總結2021年臺灣保險業的發展狀況，可從投資與業務2方面來分析，在投資面，保險業因市場暢旺、操作得宜，投資獲利表現亮眼；而業務面則因主管機關應對疫情影響而鬆綁政策，使保險業於數位應用前進一大步。
投資面──
1. 投資表現亮麗，獲利創歷史新高
2021年受惠於資本市場行情、外匯避險成本下降以及各家壽險業投資操作得宜，截至2021年6月壽險業淨投資損益已達6,940億元，年化投資收益率（淨投資損益／平均總運用資金）4.80％，較去年同期明顯提升（2020年6月：3.82%）。帶動壽險業稅後淨利2021年8月已達3,159億，遠超過2020年的2,079億，有望創下歷史新高。壽險業在多變的金融環境下，充分展現投資專業，大幅提升營運及獲利表現，可謂繳出一張亮麗的成績單。
2. 壽險業資本適足率RBC百分比提升，資本體質更趨穩健
壽險業者憑藉良好投資收益及強勁獲利表現，持續累積資本，今年淨值及RBC百分比皆較去年提升（2021年9月壽險業淨值2.6兆，年增16.5%；全業界一般帳戶資產加權RBC%：2020年307%→2021上半年333%）。伴隨業者逐漸厚實資本、增進體質，面對市場波動或承擔風險將可提供有力的後盾，亦有利未來接軌IFRS 17／ICS 2.0能更加平順。
3. 因應接軌IFRS 17／ICS 2.0，業者需更重視資產負債管理（ALM）
臺灣壽險業預計將於2026年接軌IFRS 17／ICS 2.0國際規範，做好接軌準備是壽險業眼前最迫切的課題。在新規範下，資產及負債受利率變動影響程度皆提高，若資產與負債錯配程度高，不僅將導致淨值波動度大增，資本的負擔亦將加大。因此，落實資產負債管理的重要性會顯著提高，壽險業者需依自身資產與負債之現況，訂定合適的因應調整策略，逐步完善ALM架構，強化業務及財務體質，期使未來營運更趨穩健。
4. 密切關注市場變動，落實良好投資風險控管
儘管近年資本市場提供有利的操作環境，但未來全球局勢及金融環境仍充滿挑戰，COVID-19疫情持續蔓延並干擾供應鏈復甦；美中關係仍處於緊張，帶來更多不確定性；而國際央行空前寬鬆的貨幣政策，也將迎來轉折點。壽險業投資部位龐大且國外投資比重甚高，面對瞬息萬變的金融市場，壽險業者需持續精進風險管理技能，審慎篩選優質標的，加強對國際情勢的掌握與研判，適時做出必要之調整與因應，在獲利持續創下佳績的同時，也確保投資組合的穩健性，以維護保戶及股東的權益。
業務面──
2021年5月在疫情影響下，使得各家保險業者催生出許多數位及遠距服務相關的應用工具，以快速應對疫情發展；為協助保險產業穩定發展，並減少業務員與保戶的接觸，主管機關亦鬆綁政策，使保險業者更積極地投入科技的創新應用，為保險科技開啟新的篇章；大開方便之門的同時，更考驗業者內稽內控以及人員訓練的能力，在滿足保戶需求的同時，也要依循公平待客原則。
在後疫情時代，持續擴大數位化發展及優化遠距服務已成趨勢，其中推動普惠金融及發展保險科技更是各家業者持續關注的面向，強化資安防護更是數位化的基底，而業務人員作為使用數位服務的第一線，面對數位轉型，應該將新的數位應用科技，當作提高專業能力及產能的工具。雖然會面臨諸多挑戰，但每一次的挑戰，都能看到更多的發展機會，利用數位工具改善保戶痛點，藉此提升保戶的滿意度及服務體驗，是業者與業務員未來應該努力的方向。
ESG、數位科技政策，引領保險業走向新紀元
2021年對臺灣保險業來說是重要的一年，從ESG大方向的引導，到數位科技的鬆綁及多元應用，主管機關的政策帶領臺灣保險業走向新紀元。
1. 推動金融科技發展，建置創新實驗及業務試辦雙軌機制
金管會2018年起，推出金融科技創新實驗與業務試辦機制，後續透過2機制雙軌並行，強化金融科技創新動能，藉由多元諮詢輔導及協助措施，加速創新落地。在疫情爆發之初，金管會為使服務不中斷及保障保戶權益，快速通過一系列壽險業因應新冠肺炎疫情的暫行原則，日前亦已發布「保險業辦理遠距投保及保險服務業務應注意事項」，已有7家業者陸續推出相關的遠距投保服務，提供保戶在疫情期間既能避免外出，又能打破時空隔閡進行線上視訊投保，提高投保效率；更有業者不只聚焦在投保，更將保費、理賠及保全一併導入，提供保戶一站式遠距保險服務，讓保戶有更完整的體驗，也成為推動臺灣保險數位轉型的新起點。
2. 綠色金融－ESG
金管會主委黃天牧上任後發布「公司治理3.0」及「綠色金融2.0」，積極營造健全ESG生態，強化金融業永續經營及資本市場競爭力，在新政策的推動下，多家保險公司在今年皆被要求發布企業社會責任（CSR）報告書，完整揭露重要之環境、社會、治理議題，並希望業者能參考國際氣候相關財務揭露規範（TCFD）之框架，揭露氣候變遷對公司造成之財務影響。
此外，因應全球低碳經濟轉型，在2021年4月，政府已積極部署在2050年達到淨零碳排目標的可能路徑，多數業者也開始更重視低碳綠能投資（太陽能、離岸風力電廠等），或是積極與高碳排（煤礦業、水泥業、石化業、鋼鐵業等）的被投資企業議合，更有些被議合企業已承諾2050年達成碳中和，相信未來應會有更多壽險業者願意投入低碳營運轉型。
3. 保險業數位化經營環境，增進消費者投保便利性
在人與人接觸頻率降低的情況下，推動數位轉型，強化保戶數位體驗也是保險業的重點發展項目之一，尤其在保險業者家數眾多的臺灣，各家業者所發展的數位應用科技皆有其獨立性，保戶不容易集中管理保單，如今年開辦的「保全∕理賠聯盟鏈」、「理賠醫起通」，這類整合式平臺可以協助保戶在投保資料異動或出險時，只要經過保戶授權後，即可透過系統串連其他保單所屬的保險公司，並啟動相關服務，大幅節省保戶處理保全異動及理賠事宜的時間。
