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延期年金 + 醫保 = 退休長糧及醫療保障 + 扣稅

延期年金及自願醫保可以扣稅已不是什麼新鮮事,但很多人都不知道二者如果雙管齊下,配合投保攻略,可以令自己及家人獲享全面醫療及退休保障之餘,更有機會享扣稅額高達港幣68,000 元1,配合保費折扣優惠,可節省更多!

可扣稅計劃

滙豐自願醫保靈活計劃

滙豐自願醫保靈活計劃讓你安心享有全面的醫療保障,索償賠付率達97%2,同時獲享扣稅額高達港幣8,000元3

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滙豐聚富入息延期年金計劃

以5年或10年的供款期,為你提供穩定的退休年金收入,更有機會可享有扣稅額高達港幣60,000 元3

滙豐自願醫保標準計劃

不設上限的終身保障,並保證續保,讓你安心應對醫療開支,同時享有扣稅額高達港幣8,000元3

滙豐盈達延期年金計劃

繳付保費5年即可享穩定退休收入,亦可享扣稅額高達港幣60,000 元3

首年保費扣減 x 扣稅雙贏!

現在同時投保,可享「滙豐自願醫保靈活計劃」高達60%折扣優惠4及「滙豐聚富入息延期年金計劃」/「滙豐盈達延期年金計劃」高達14%折扣

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扣稅貼士

重點1.

「合資格延期年金」及「自願醫保」扣稅計算方法

好簡單,只需要將保費x稅率=稅務扣減

留意:每個課稅年度「合資格延期年金計劃」保費的最高扣稅額為港幣60,000元6,可享稅務扣減高達港幣10,200元7。每名受保人可獲「自願醫保計劃」保費的最高扣稅額為港幣8,000元10,可享稅務扣減高達港幣1,360元7

重點2.

「自願醫保」扣稅上限

每名投保人每年的扣稅額上限為港幣8,000元

扣稅額上限是可以疊加的,以下是馮先生的例子:
馮先生購買了兩份「自願醫保」計劃,一份為自己投保;另一份則是為媽媽投保,保費金額分別為港幣10,000元及12,000元。這樣二人都可以享有醫療保障之餘,馮先生更可獲高達港幣16,000元的扣稅額,即可享稅務扣減高達港幣2,720元7

重點3.

稅額最大化

由於稅率是扣稅其中一個關鍵因素,由家庭中最高收入者為家人投保,可以增加扣稅總額!

扣稅例子

以下是不同家庭的例子,配合為家人投保的疊加效果,及現有計劃的保費扣減,有機會節省更多!

陳先生

黃生及黃太

李生、李太及兒子

例子1:單身人士陳先生(30歲)8

保險計劃 稅項扣減
假設扣稅率:17%
稅項扣減連同首年保費折扣,總共節省
滙豐自願醫保靈活計劃(銅級) - 每年自付費港幣0元
首年保費:港幣8,183元
5折4後:港幣4,091.5元
港幣4,091.5元 x 17%稅率
= 港幣695.5元
港幣4,091.5元(保費折扣)+ 港幣695.5元(稅項扣減)
= 港幣4,787元
滙豐聚富入息延期年金計劃
首年保費:港幣48,000元
9折5後:港幣43,200元
港幣43,200元 x 17%稅率
= 港幣7,344元
港幣4,800元(保費折扣)+ 港幣7,344元(稅項扣減)
= 港幣12,144元

例子2:黃生(35歲)及黃太(30歲)兩夫婦8

保險計劃 稅項扣減
假設扣稅率:17%
稅項扣減連同首年保費折扣,總共節省
滙豐自願醫保靈活計劃(銅級) - 每年自付費港幣0元
二人合共首年保費:港幣17,355元
5折 + 與家人投保額外9折4後:
港幣6,942元
港幣6,942元 x 17%稅率
= 港幣1,180元
港幣10,413元(保費折扣)+ 港幣1,180元(稅項扣減)
= 港幣11,593元
二人合共投保滙豐聚富入息延期年金計劃
首年保費:港幣120,000元
88折5後:港幣105,600元
黃生及黃太的扣稅額合共港幣105,600元 x 17%稅率
= 港幣17,952元
港幣14,400元(保費折扣)+ 港幣17,952元(稅項扣減)
= 港幣32,352元

例子3:李生(50歲)、李太(49歲)及兒子(22歲)9

保險計劃 稅項扣減
假設扣稅率:17%
稅項扣減連同首年保費折扣,總共節省
滙豐自願醫保靈活計劃(銅級) -
李生及李太的每年自付費港幣0元
兒子的每年自付費港幣16,000元
三人合共首年保費:港幣35,720元
5折 + 與家人投保額外9折4後:
港幣14,288元
三人合共的扣稅額為港幣14,288 x 17%稅率
= 港幣2,428元
港幣21,432元(保費折扣)+ 港幣2,428元(稅項扣減)
= 港幣23,860元
滙豐聚富入息延期年金計劃
三人合共首年保費:港幣200,000元
86折5後:港幣172,000元
三人合共的扣稅額為港幣172,000元 x 17%稅率
= 港幣29,240元
港幣28,000元(保費折扣)+ 港幣29,240元(稅項扣減)
= 港幣42,620元

上述例子僅供說明,由此可見,同時投保延期年金及自願醫保,有機會擴大扣稅額,連同家人投保更可疊加扣稅額。

請即向我們查詢詳情!

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滙豐卓越理財客戶亦可致電(852)2233 3322。

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請輸入課稅年度的金額:

1. 應課稅入息
港幣

應課稅入息是扣除所有免稅額和扣除額後的總收入(不包括延期年金計劃和自願醫保計劃的保費)

2. 合資格延期年金保費的扣稅額
港幣

每人每課稅年度可就「合資格延期年金計劃」保費及強積金可扣稅自願性供款總額中,獲享高達港幣60,000元的扣稅額。

已緍人士及配偶每年則可就「合資格延期年金計劃」保費供款總額中,獲享高達港幣120,000元的扣稅額。每個人的扣稅額不超過港幣60,000元。

3. 自願醫保計劃保費的扣稅額

如納稅人或其配偶是自願醫保下認可產品的保單持有人,將可就每名受保人的「自願醫保計劃」保費供款中,獲得扣稅額高達港幣8,000元。

於納稅年度中,受保人須為納稅人本人或指定親屬,有關更多詳細信息,請登入www.ird.gov.hk

  受保人數目 – 包括納稅人本人或任何指明親屬

受保人應為納稅人本人或任何指明親屬,包括納稅人配偶及子女、納稅人或其配偶的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姐妹。有關更多詳細信息,請按此

  保費的總扣稅額
港幣

每名受保人的最高扣除額為8,000元。

如一位納稅人為自己及配偶購買了金額分別為港幣10,000、港幣6,000的自願醫保計劃保單,並繳付了合資格保費。他可申請扣除的總數為港幣14,000 (即他自己的扣除額為上限港幣8,000元,他就配偶的扣除額為6,000元。)

有關更多資料,請按此

應課稅入息及保費扣稅額詳情修改

1. 應課稅入息
港幣(nil)
2. 合資格延期年金保費的扣稅額
港幣(nil)
3. 自願醫保計劃保費的扣稅額
   受保人數目
(nil)
   保費的總扣稅額
港幣(nil)

以上的計算機以累進稅率計算。如要以標準稅率計算有機會節省的稅項,可以將合資格總保費 x 15% 。

本網頁及計算機計算所列的資料及計算的數據只提供廣義內容並作參考之用,並不構成向任何人士提供建議或意見,亦不可視為取代專業意見。滙豐保險或滙豐均不會提供稅務意見,如你有任何疑問,便應向專業人士尋求獨立的稅務意見。任何情況下,滙豐保險或滙豐均不對任何與你或第三方使用本網頁或依賴或使用或無法使用本網頁內資訊相關的任何損害、損失或法律責任承擔任何責任,包括但不限於直接或間接、特殊、附帶、相應而生的損害、損失或法律責任。

你在一個課稅年度,可大約透過延期年金及/或自願醫保計劃供款獲得的扣稅金額:

港幣

重新輸入

  1. 每位納稅人可就其合資格延期年金保費申請稅務扣減,每個課稅年度最高限額為港幣60,000元,該稅務扣除額的上限是合資格延期年金保費和強積金可扣稅自願性供款合計可享的最高扣除總額。此外,如納稅人或其配偶是自願醫保計劃認可產品的保單持有人,每個課稅年度可就每名受保人所繳付的保費申請稅額扣減,上限為每名受保人港幣8,000元。上述為假設納稅人於課稅年度內扣除任何保費折扣後之每年已繳付的「合資格延期年金」保費為港幣60,000元,而「自願醫保」保費為每年港幣8,000元(兩項保費均不包括保費徵費),兩者保費合計可申請的最高扣稅額。此金額僅供說明之用。實際可扣除和/或節省的金額取決於個人情況,可能與所示金額不同。詳情請瀏覽稅務局網站(www.ird.gov.hk)
  2. 索償賠付率指於2022年所有索償付款總額佔全年成功核准個案的總索償額(不包括任何自付費或已由其他保險公司賠償的金額)的百分比,以當地貨幣計算。
  3. 實際所節省的稅款視乎香港特別行政區稅務局對每個個案的檢查及協議。如欲獲取更多資訊,請瀏覽稅務局網頁或尋求獨立的稅務建議。
  4. 與家人一同投保,更可享額外10%保費折扣優惠。受條款及細節約束
  5. 受條款及細節約束。合資格滙豐客戶指在推廣期間於同一個保險銷售會面上申請(i)滙豐聚富入息延期年金計劃或滙豐盈達延期年金計劃及(ii)滙豐自願醫保靈活計劃的滙豐客戶。
  6. 上述為假設納稅人於課稅年度內扣除任何保費折扣後之每年已繳付的「合資格延期年金」保費為港幣60,000元。每名納稅人於每個課稅年度,適用於合資格延期年金保費及可扣稅強積金自願性供款的最高扣稅額合共為港幣60,000元。
  7. 上述例子假設扣稅率為17%。
  8. 上述例子為投保「滙豐自願醫保靈活計劃」(銅級) ,每年自付費港幣0元。
  9. 上述例子為投保「滙豐自願醫保靈活計劃」(銅級) ,李生及李太的每年自付費為港幣0元,及兒子每年自付費為港幣16,000元。
  10. 合資格的稅務扣減只適用於保單持有人或其配偶,並且為香港納稅人。就自願醫保保單繳付的合資格保費(不包括保費徵費)可獲得之稅務扣減,將於每個課稅年度根據扣除保費折扣(如有)後之已繳保費計算。實際所節省的稅款可能低於例子款項,而且視乎香港特別行政區稅務局對每個個案的檢查及協議。如欲獲取更多資訊,請瀏覽www.ird.gov.hk 稅務局網頁 或尋求獨立的稅務建議。

稅務定義

合資格延期年金保單 – 以上合資格延期年金保單的認證,並不保證您已繳的保費將符合稅務扣除資格。這些計劃的資格認證是保監局根據其產品特點及是否符合保監局指引所載的認證準則而定,與其他稅務相關的準則及您的個人狀況無關。於申請稅務扣除前,您必須符合稅務條例規定下之所有條件及遵從香港特別行政區稅務局發出的指引。上述保單可獲的實際稅務優惠將取決於您的個人稅務狀況。如您毋須於相關評稅年度繳納薪俸稅及個人入息稅,您未必能享有稅務扣除優惠。如您有任何有關稅務的疑問,請聯絡稅務局或瀏覽其網頁:www.ird.gov.hk

自願醫保計劃 – 合資格的稅務扣減只適用於保單持有人或其配偶,並且為香港納稅人。就自願醫保保單繳付的合資格保費(不包括保費徵費)可獲得之稅務扣減,將於每個課稅年度根據扣除保費折扣(如有)後之已繳保費計算。如欲獲取更多資訊,請瀏覽www.ird.gov.hk或尋求獨立的稅務建議。

免責聲明

有關產品特點及相關風險的詳細內容,請參閱相關產品冊子,有關詳細的條款及細則,請參閱保單條款。

本網頁所載有關合資格延期年金保單計劃及自願醫保計劃乃由滙豐人壽保險(國際)有限公司(「滙豐保險」)承保,其並非等同於或類似任何類型的存款,並只在香港特別行政區銷售。滙豐保險是於百慕達註冊成立之有限公司,亦是滙豐集團旗下從事承保業務的附屬公司之一。滙豐保險已獲香港特別行政區保險業監管局授權及受其監管於香港特別行政區經營長期保險業務。保單持有人受其信貸風險影響,若保單持有人於合資格延期年金保單初期中止此計劃及/或退保,其取回的收益金額可能遠低於已繳付的保費。

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如你對資料的含意或影響有任何疑問,便應向專業人士尋求獨立意見。請注意,所有稅務條款、法規及/或其詮釋均可能會被修改,並或會相對地影響任何的稅務優惠,包括稅務扣除的資格及條件。滙豐保險或滙豐並不會負起向你通知相關法律、法規及/或其詮釋的修改之責任,及這些修改可能對你產生的影響。有關適用於合資格延期年金保單計劃及自願醫保計劃之稅務扣除的更多資訊,詳情請瀏覽保險業監管局網站www.ia.org.hk。

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滙豐保險是註冊的自願醫保提供者(註冊編號00042,生效日期為2020年5月29日)。