商业保理中，买方卖方虚假交易欺骗保理商的现象很常见吗？

謝謝邀請．我自己做保理，我是（先）不看債權文件、也不管是否真假交易的！

保理的出發點是幫客人收帳、對帳、承擔買方信用風險！所以明知是假交易我也睜一隻眼閉一隻眼，手續費、承保費照收不誤，買方若不幸倒閉了，我正好有理由不賠！

有人會說：可是客戶就是要融資啊！假交易的話豈不是風險很大？

明知是假交易，那你幹嘛還去評估要融資給他這件事情？省點力氣去做別的案子！

前面

網友以及

網友都說得很好，但是像那種明知有問題但短期小額的，我自己也不會幹！為什麼？金融業務不是博弈的生意，做融資每單僅能淨賺個2~3%，我得連續贏40,50次才能"不虧本"，能贏的期望值太低了！所以像前面提的某地產商用自己的商票用來自融，銀行願意做的極少(經不起銀監會的檢查)，多數都是保理公司或小貸公司承接，然後利率動輒15%以上，不就是為了把利差拉大一些，降低必須＂連贏＂的次數以求自保嗎？

据国外保理行业统计，各类欺诈占保理业务违约的比例约94%，买卖双方串通欺诈是其中一种类型。

个人印象中，据国内不完全统计，2015年之前因欺诈导致的保理诉讼占比近40%，还有其他原因导致的约30%左右的坏账中，很多也和欺诈有关。

国内欺诈案占比低，我感觉主要原因包括：保理行业普遍不具备规范、系统、成熟的运营、管理体系，导致业务中各种低级错误、操作风险损失很高；过分迁就买卖双方搞“暗保理”，等等。

但是，最让人跌眼镜的是，比起串通欺诈保理商这种外因倒置的坏账外，还有很多保理商明知是基础贸易虚假，仅凭买卖双方中有一方资质“优良”，依旧对虚假应收账款提供保理融资，甚至主动鼓动乃至协助客户构造虚假贸易来实施融资。上个月写过一个知名公司保理业务中商业票据 8000 万倒账的离奇案件，可供参考：

对于欺诈的案件，还是要回归到业务核查、回归到授信规则中加以防范，简述几个要点：

1、不能单方面从卖方核对，不能做暗保理，一定要和买方确认

2、要仔细查核全套交易文件，尤其是物流文件，不能仅仅看发票

3、警惕违反行业通行交易惯例和规则，比如结算方式、账期、利润率等和行业一般情况不符

4、拒绝偶然交易、一次性交易等不能形成连续回款的业务

5、警惕买方过度热心、过度配合的情形

6、对过往交易可以不融资，要求过往交易的账款按约定规则支付至保理商指定账户，观察交易正常后才对签署保理协议后产生的应收账款提供融资

7、务必做好买方风险的分散，最忌买方卖方 1v1 的交易，比如说要求至少三个以上的买方，且单一买方的账款集中度不超过50%

8、终极解决方案：采用双保理的框架作业，保理商只做增信业务，不直接提供保理融资

（急就章，待补充）