年金改革後，軍公教族群的心態與保險規劃

陳玉婷

★一九九二年加入保德信國際人壽，目前為保德信首席壽險顧問

★自一九九二年起至今每週談成3張新保單（3W）持續1,167週

★為美國百萬圓桌MDRT終身會員 ★二○○八∼二○一八年連續十一年榮獲國際龍獎IDA傑出業務 金龍獎、銀龍獎等殊榮

軍公教的年金改革議題，可以說是這兩年來臺灣最火熱的議題之一，直接影響到參加「公務人員退休撫卹基金」近64萬人的軍公教族群。儘管所有資訊都在政府部門秉持公開透明的原則下公布，但民眾以不同管道接收許多「破碎化」的資訊，亦不見得能快速或完整的歸納出正確的資訊，故仍然是處在資訊不對稱的情形之下，難免會使軍公教族群，不管是在職人員也好，或已經退休的人員也好，增加了對未來的不確定感。

然而事實上，有個觀念必須要具備，對於退休規劃或是人生的保障規劃，是一個無論身分、職業為何，都必須面臨的問題，既然如此，何妨將政府所能給予的，當作額外的福利，先準備好自身應該要有的規劃，才能真正的穩健、踏實、安心。

事實上不只軍公教，另外勞保、農保、國保等皆有財務方面的問題存在，對於國家的社會福利制度不能以必然獲得的心態去面對。再者，不僅是臺灣，世界上大部分國家，皆面臨到人口結構的轉變所帶來的影響，如少子化導致工作人口減少，以及高齡化導致退休人口增加，而生產與支出此消彼長之下，最終會使社會福利基金入不敷出，無法再運作下去，若要將自身的保障或退休後的生活全部託付之上，恐怕不是最保險、最萬無一失的做法。

軍公教年金改革的3大關注

而對於這次軍公教年金改革的內容，民眾最為關心的主要是攸關40多萬戶的3項變動：

第1項，18％優惠存款歸零。在一九九五年之前的退撫舊制下，有計算到年資的軍公教人員，其公保給予的養老給付之優惠存款利率為18％，依照「公務人員退休資遣撫卹法」第三十六條規定，以二○一八年七月一日為起算點，至二○二○年十二月三十一日止，降為9％，而自二○二一年一月一日起，年利率為零。

第2項，所得替代率的調降。依照「公務人員退休資遣撫卹法施行細則」的附表，在年金改革之前，領取月退俸的所得替代率最高是在職時月俸的90％，而年金改革後，自二○一八年七月一日起算，最高則降為75％，日後逐年調降1.5％，以十年為期，再調降15％。

第3項，退休支領年齡延至65歲。依照「公務人員退休資遣撫卹法」第三十一條規定，目前欲領取月退休金，除部分例外狀況，需符合年滿60歲，或任職年資滿三十年且年滿55歲的規定；二○二一年退休則規定必須要滿60歲，往後每一年提高一歲，至二○二六年以後為65歲。

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