【退休金規劃】公積金VS強積金 供款擁有權、提取權益有咩唔同？

上期提到，強積金及公積金計劃同屬退休保障計劃，但在一些執行細節上有不同。今期將續談兩者在供款擁有權及提取權益方面的不同之處。

離職時可拿走整筆累算權益？

公積金計劃通常設有「歸屬比例」條款，說明僱員須在該公司工作滿若干年後，於離職時按服務年期計算可取得的僱主供款，比例由僱主訂定。例如工作少於3年就得不到任何僱主部分的供款；滿3年可得到30%，滿4年可獲40%，如此類推。在強積金計劃下，無論工作年期的長短，僱主和僱員的強制性供款在交到受託人後便即時全數歸僱員所有。

何時可提取？

一般情況下，打工仔要等到65歲才可提取強積金累算權益。如僱員選擇參加公積金計劃，離職時按照「歸屬比例」計算所得利益後，公積金計劃的受託人會把利益總額中的「最低強積金利益」，轉移至僱員指明的強積金帳戶，剩餘的部分才可提取。由於強積金是退休儲蓄的一部分，因此，保存在強積金帳戶的「最低強積金利益」，也須待65歲或在法例訂明的情況下才可提取。

最後一提，如果公司同時提供強積金及公積金計劃，打工仔須在入職30天內把決定以書面方式通知僱主，否則將被視作選擇參加強積金，日後不能更改。如何作出選擇關乎未來退休生活，新入職而機構又有提供上述兩類計劃的僱員，應瞭解清楚才作決定。

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