美國稅務居民報台灣股票的稅
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美國稅務居民報台灣股票的稅

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theatrenia
舊 2019-02-02, 01:51
我和老公來美超過五年,前五年因為是non-alien resident所以報稅相對簡單,現在我們已經超過五年是alien resident美國稅務居民,我研究了一下發現在台灣的股票買賣都需要報稅。關於這一點我有點困惑:
1. 美股的話報Gain & Loss,Loss的部分可以扣抵income
2. 台股沒有資本利得稅,只有證交稅和股息要繳的稅,所以台股的gain&loss在台灣的稅單上不會看到,之前問了一位EA,他說台灣稅單上沒有列的就不用報。可是這跟我的理解不太一樣....
3. 我知道「理論上」台灣股票買賣如果有資本利得應該要報。在美國股票買賣如果有loss,可以扣掉,那這樣說台灣股票若有loss也可以嗎?以及在台灣已經繳交的證交稅也可以在美國抵掉嗎?我查遍網路都找不到答案....

拜託哪位大大可以幫忙解答一下!很怕報錯!
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fou
舊 2019-02-02, 02:06
引用:
作者: theatrenia (原文章)
我和老公來美超過五年,前五年因為是non-alien resident所以報稅相對簡單,現在我們已經超過五年是alien resident美國稅務居民,我研究了一下發現在台灣的股票買賣都需要報稅。關於這一點我有點困惑:
1. 美股的話報Gain & Loss,Loss的部分可以扣抵income
2. 台股沒有資本利得稅,只有證交稅和股息要繳的稅,所以台股的gain&loss在台灣的稅單上不會看到,之前問了一位EA,他說台灣稅單上沒有列的就不用報。可是這跟我的理解不太一樣....
3. 我知道「理論上」台灣股票買賣如果有資本利得應該要報。在美國股票買賣如果有loss,可以扣掉,那這樣說台灣股票若有loss也可以嗎?以及在台灣已經繳交的證交稅也可以在美國抵掉嗎?我查遍網路都找不到答案....

拜託哪位大大可以幫忙解答一下!很怕報錯!
你是見樹不見林了. 兩份不同的稅單. 為什麼要"一起想"呢?
先把台灣的完成, 因為比較單純. 然後再處理美國的. 因為你繳完台灣的稅才知道美國的稅怎麼報.
台灣的股利要繳所得稅不是嗎? 我想這就是為什麼有這種, 稅單上沒列就不用繳的說法. 另外要看的是台灣的證所稅. 這個我記得去年有改.
美國的稅法, 如果你同一年的投資有Loss, 的確是可以抵一些當年的income. 所以我們賣股票有賺錢的話, 都會在同一年度把水餃股一併處理掉. 認賠殺出起碼可以抵掉一些所得稅. 這部份只要能夠列舉就好, 自己把買與賣的資料拿出來, 自己填上正確數字, 並存檔.
theatrenia
舊 2019-02-04, 00:20
引用:
作者: fou (原文章)
你是見樹不見林了. 兩份不同的稅單. 為什麼要"一起想"呢?
先把台灣的完成, 因為比較單純. 然後再處理美國的. 因為你繳完台灣的稅才知道美國的稅怎麼報.
台灣的股利要繳所得稅不是嗎? 我想這就是為什麼有這種, 稅單上沒列就不用繳的說法. 另外要看的是台灣的證所稅. 這個我記得去年有改.
美國的稅法, 如果你同一年的投資有Loss, 的確是可以抵一些當年的income. 所以我們賣股票有賺錢的話, 都會在同一年度把水餃股一併處理掉. 認賠殺出起碼可以抵掉一些所得稅. 這部份只要能夠列舉就好, 自己把買與賣的資料拿出來, 自己填上正確數字, 並存檔.
謝謝回覆!
台灣股利所得要繳稅,可是資本利得(gain)不需要,所以在稅表上不會有資本利得的稅。可是就我所知,台灣股票資本利得在美國也是需要算在當年income裡面報的,對嗎?所以這部分是我要自己去列舉買進賣出的gain & loss然後寫在美國稅表上?
另外就是在台灣已繳的稅,在美國稅表上是可以以credit形式扣掉的,我去年自己報的時候是用台灣扣繳憑單上的數字為依據,可是證交稅的部分台灣稅表上也不會有,這個我不知道是否也可以扣除?
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fou
舊 2019-02-04, 02:00
引用:
作者: theatrenia (原文章)
謝謝回覆!
台灣股利所得要繳稅,可是資本利得(gain)不需要,所以在稅表上不會有資本利得的稅。可是就我所知,台灣股票資本利得在美國也是需要算在當年income裡面報的,對嗎?所以這部分是我要自己去列舉買進賣出的gain & loss然後寫在美國稅表上?
另外就是在台灣已繳的稅,在美國稅表上是可以以credit形式扣掉的,我去年自己報的時候是用台灣扣繳憑單上的數字為依據,可是證交稅的部分台灣稅表上也不會有,這個我不知道是否也可以扣除?
如果你整年的股票交易有賺錢. 賺錢的部份是你的稅基沒錯. 但是報稅的時候不需要列舉是不是買了鴻海, 賣了鴻海. 它只需要幾個重要的數據(整年的). 我說的是, 如果你有很多支股票. 最好毎一年都把買賣的資料整套再copy一份, 跟你當年的報稅資料一起放.
買賣股票所需要的費用跟當地繳交的規費或稅是可以抵稅的. 你只要有繳錢的單據, 能夠驗算出這是繳什麼費用, 就可以拿來抵稅, 從你的稅基上面扣掉. 只要你自己有辦法留著單據證明就好了.
你是怎麼報稅的, 用報稅軟體還是自己用手算還是找報稅的專業人員? 如果是報稅軟體應該都會有很詳細的解說. 跟著軟體走就可以了. 走到一半或是最後還可以回來檢查.
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katmai
舊 2019-02-04, 02:48
報稅軟體(例如turbotax)都會教你海外收入怎麼報
沒有那麼困難
theatrenia
舊 2019-02-14, 06:18
引用:
作者: fou (原文章)
如果你整年的股票交易有賺錢. 賺錢的部份是你的稅基沒錯. 但是報稅的時候不需要列舉是不是買了鴻海, 賣了鴻海. 它只需要幾個重要的數據(整年的). 我說的是, 如果你有很多支股票. 最好毎一年都把買賣的資料整套再copy一份, 跟你當年的報稅資料一起放.
買賣股票所需要的費用跟當地繳交的規費或稅是可以抵稅的. 你只要有繳錢的單據, 能夠驗算出這是繳什麼費用, 就可以拿來抵稅, 從你的稅基上面扣掉. 只要你自己有辦法留著單據證明就好了.
你是怎麼報稅的, 用報稅軟體還是自己用手算還是找報稅的專業人員? 如果是報稅軟體應該都會有很詳細的解說. 跟著軟體走就可以了. 走到一半或是最後還可以回來檢查.
我是要請人幫忙報,可是我需要自己整理出台灣的資料

我現在遇到一個狀況是我有一支股票是2015年購入,中間賣掉過幾次(都是賠錢嗚嗚) 因為之前都不用報海外收入所以也沒申報,去年(2018)賣掉了剩下的一點點股數,我看Fou大大之前有回過別人類似問題「股票的成本認定, 你可以採用先進先出或先進後出」我不是很理解....
fou 的頭像
fou
舊 2019-02-14, 06:44
引用:
作者: theatrenia (原文章)
我是要請人幫忙報,可是我需要自己整理出台灣的資料

我現在遇到一個狀況是我有一支股票是2015年購入,中間賣掉過幾次(都是賠錢嗚嗚) 因為之前都不用報海外收入所以也沒申報,去年(2018)賣掉了剩下的一點點股數,我看Fou大大之前有回過別人類似問題「股票的成本認定, 你可以採用先進先出或先進後出」我不是很理解....
你如果要找人或是用軟體, 這個部分的認定到時候他們會幫你解決. 不要擔心.
如果你說的這支股票今年都已經都清空, 今年第一次需要報這部分的收入, 你可以用平均購入成本或是最後購入成本....都可以. 保留你算的依據就好了. 如果你要找會計師, 可以在給他資料時就先問, 沒有人說資料要一次給齊. 討論出一個最有利的. 保留討論後決定的計算方法.

先進先出的情況是, 你連續幾年總共購入1000張, 買次買入的價錢不同, 又今年只賣500張. 可以看哪個有利採先進先出或是其他方式.
theatrenia
舊 2019-02-14, 10:30
引用:
作者: fou (原文章)
你如果要找人或是用軟體, 這個部分的認定到時候他們會幫你解決. 不要擔心.
如果你說的這支股票今年都已經都清空, 今年第一次需要報這部分的收入, 你可以用平均購入成本或是最後購入成本....都可以. 保留你算的依據就好了. 如果你要找會計師, 可以在給他資料時就先問, 沒有人說資料要一次給齊. 討論出一個最有利的. 保留討論後決定的計算方法.

先進先出的情況是, 你連續幾年總共購入1000張, 買次買入的價錢不同, 又今年只賣500張. 可以看哪個有利採先進先出或是其他方式.
謝謝回答,有比較懂一點了。請問我這些股票買賣的資料我要一整套copy給EA或EPA,還是我要自己計算出一個數字給他就好?因為我找的是EA,他好像對於台灣股票這方面的計算不是很熟悉的樣子....

如果討論出某個計算法(如:平均購入成本),那未來每年每一支股票都要用同一種計算法嗎?還是每年可以依據情況去選擇較有利的算法(如:今年A股清空了我選擇用平均購入成本計算,明年B股我選擇用先進先出的方式計算)
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fou
舊 2019-02-14, 11:31
引用:
作者: theatrenia (原文章)
謝謝回答,有比較懂一點了。請問我這些股票買賣的資料我要一整套copy給EA或EPA,還是我要自己計算出一個數字給他就好?因為我找的是EA,他好像對於台灣股票這方面的計算不是很熟悉的樣子....

如果討論出某個計算法(如:平均購入成本),那未來每年每一支股票都要用同一種計算法嗎?還是每年可以依據情況去選擇較有利的算法(如:今年A股清空了我選擇用平均購入成本計算,明年B股我選擇用先進先出的方式計算)
我剛幫你問了一下朋友, 她說IRS好像不能用平均購入成本. 大部分的人在股票上會採用先進先出. 因為股票持有夠久跟快速買進賣出會是不同的稅基. 前者對tax payer比較有利.
買賣股票台灣跟美國有什麼不同? 一樣的. 你的EA應該還是可以給你足夠的資訊(knowledge)來準備資料.
一旦採用先進先出就不好改了. 報稅的人都會怕改. 因為要說明為什麼要改. 等你跟這些人打交道夠久了之後你會發現他們的腦袋很死板.

補充, 你可以這樣問你的EA, How should I calculate income from selling stock over sea?
你當然可以給他一個數字就好了. 但是, 你如果對這個數字的計算沒把握, 不知道如何證明這個數字, 對他來說也是很迷糊. 如果他負責的話, 應該是可以跟你解釋的很清楚如何去準備這個數字.
此篇文章於 2019-02-14 13:50 被 fou 編輯。
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