اقتصاد مالی مثل گردش خون در بدن است. وقتی وجوه مناسب تامین شود، اقتصاد و زندگی مردم هم رونق می‌گیرد. هدف سازمان خدمات مالی JFSA ارتقای رفاه ملی به وسیله رشد پایدار شرکت‌ها و اقتصاد است. همچنین این سازمان با دارابودن رتبه سطح یک جهانی، می‌خواهد باعث ثبات دارایی شود. زمانی ثبات دارایی فراهم می‌شود که در موارد زیر تعادل برقرار شود:
- ثابت ماندن نظام مالی و عملکرد بهتر واسطه‌گری
- حمایت از مشتری و امکان استفاده راحت مشتریان
- شفافیت و پویایی بازار حتی در هنگام تغییرات سریع ایجاد شده در محیط مالی
| نام اختصاری | JFSA |
| نام کامل | Japanese Financial Services Agency |
| سطح | یک |
| کشور | ژاپن |
| وب سایت | www.fa.go.jp |
بیشتر بخوانید: رگوله چیست؟
تاریخچه JFSA
این آژانس مسئول بازرسی و نظارت بر موسسات مالی بخش خصوصی و نظارت بر اوراق بهادار معاملات است. در دسامبر همین سال با تاسیس کمیسیون بازسازی مالی FRC آژانس نظارت مالی به سازمانی تبدیل شد که تحت سلاحیت FSRC قرار داشت.
جولای ۲۰۰۰
آژانس خدمات مالی JFSA تحت صلاحیت FRC تاسیس شد تا مجدداً سازمان نظارت مالی را سازماندهی کند. با این تغییرات JFSA مسئول برنامه‌ریزی سیستم مالی شد که قبلاً وزارت دارایی مسئولیت آن را بر عهده داشت.
جولای ۲۰۰۱
با سازماندهی مجدد وزارت دولت مرکزی JFSA به یک سازمان خارجی از دفتر کابینه تبدیل شد. همزمان با لغو JFSA، FRC تجارت مربوط به کنار زدن موسسات مالی شکست خورده را بر عهده گرفت.
نقش سازمان خدمات مالی JFSA
سازمان JFSA دارای زیر مجموعه‌های متعددی است که هر کدام نقش خاصی بر عهده دارند. می‌خواهیم به صورت کلی در مورد آنها توضیحاتی دهیم.
اموری که توسط JFSA اداره می‌شود
JFSA نقش پررنگی در توسعه بهتر و سالم اقتصاد مالی داشته و مسئولیت‌های زیر را به عهده دارد:
- تضمین ثبات سیستم مالی ژاپن
- حمایت از سپرده گذاران، دارندگان بیمه نامه و سرمایه گذاران اوراق بهادار
- روانسازی امور مالی از طریق اقداماتی چون برنامه‌ریزی و سیاست گذاری در سیستم مالی
- بازرسی و نظارت بر موسسات مالی بخش خصوصی
- نظارت بر معاملات اوراق بهادار
- قانون تاسیس سازمان خدمات مالی
ماموریت‌ها
- JFSA ماموریت دارد کارکردهای مالی در ژاپن را ثابت نگه داشته و از سپرده گذاران، دارندگان بیمه نامه، سرمایه‌گذاران اوراق بهادار محافظت کند. همچنین امکان تامین مالی را آسان تر می‌کند.
- JFSA ماموریت دارد در امور هیئت دولت مربوط به ماموریت‌های آنها همکاری کند. JFSA برای این همکاری باید به دبیرخانه هیئت دولت کمک کند.
اموری که توسط JFSA اداره می‌شود
- برنامه‌ریزی و سیاستگذاری‌های سیستم مالی
- بازرسی و نظارت موسسه مالی در بخش‌های خصوصی مثل بانک‌ها، شرکت‌های بیمه، اپراتورهای تجاری، ابزار مالی مبادلات
- وضع قوانین برای داد و ستد در بازارها
- وضع استانداردهای حساب تجاری و مواردی که باعث باطل شدن تامین مالی شرکت‌ها می‌شوند
- نظارت بر حسابداران رسمی CPA و موسسات حسابرسی
- شرکت کردن در فعالیت‌های سازمان بین‌الملل و مجامع دوجانبه و چند جانبه در زمینه مالی
- نظارت بر رعایت قوانین بازارها
دفاتر مالی محلی
کمیسر JFSA بخشی از اختیارات خود را به مدیران کل امور مالی محلی واگذار می‌کند. این اختیارات بر اساس قوانین و مقررات بوده و برای بازرسی و نظارت بر موسسات مالی خصوصی محلی است. کمیسر JFSA بعد از واگذاری، برخی اختیارات، وظیفه رهبری و نظارت بر عملکرد مدیران کل اداره امور مالی را بر عهده گرفت.
سیاست‌های JFSA
JFSA سه هدف اصلی سیاسی را دنبال می‌کند:
- اطمینان از ثبات نظام مالی
- ارتقای حمایت از کاربر و راحتی او
- ایجاد بازارهای شفاف و عادلانه
این اهداف سیاسی تعیین شده تا مدتی طولانی بین مقامات اکثر کشورهای جهان مشترک است بدون آنکه در آن تغییرات اساسی ایجاد شود. با این وجود وضعیت مالی دائماً در حال تغییر است. همانطوری که با نوآوری‌های ایجاد شده در فناوری مالی و جهانی سازی بازارهای مالی این تغییرات توانست خودش را بروز دهد.
دفتر توسعه و مدیریت استراتژی
دفتر توسعه و مدیریت استراتژی به طور کلی به سه زیر مجموعه تقسیم بندی می‌شود.
ایفای نقش به عنوان برج مراقبت سازمان خدمات مالی
وظیفه این دفتر هماهنگی کلی در مورد کل سازمان خدمات مالی مثل برنامه‌ریزی استراتژیک، سیاست گذاری ارتباطات و هماهنگی بین ادارات درون سازمان را برعهده می‌گیرد. از دیدگاه اجرایی فعالیت‌های سازمان بر اساس چرخه POCA این دفتر سیاست‌های سازمان برنامه سال قبلی و اولویت‌های استراتژیک برای برنامه سال جاری را جمع‌بندی و منتشر می‌کند. علاوه بر همه این‌ها، برای ارتقا دادن دائمی کیفیت سیاست‌های سازمان باعث اصلاح سازمان خدمات مالی می‌شود.
ایفای نقش محوری در دیپلماسی مالی
این دفتر برای عمیق‌تر کردن همکاری بین‌المللی در بخش مالی در بحث‌های مربوط به مقررات مالی بین‌المللی مشارکت دارد. همچنین برای تقویت شبکه و همکاری با مقامات خارج از کشور در تلاش است.
شناسایی ریسک‌های پنهان در نظام مالی
این دفتر با انجام بازرسی ایجاد پایگاه داده و تجزیه و تحلیل آنها توانسته ریسک‌های مالی ثبات و سایر جنبه‌های کل سیستم مالی را رصد کند
وظایف دیگر این دفتر شامل:
- اقدامات مبارزه با پولشویی
- اقدامات امنیت سایبری
- نظارت و سرپرستی ارائه دهندگان خدمات مبادله دارایی رمزنگاری
- نظارت و سرپرستی ارائه دهندگان خدمات انتقال وجه
- دفتر سیاست و بازارها
- ایجاد یک نظام مالی با ثبات و پویا و توسعه بازارهای مالی کارآمد و منصفانه
دفتر سیاست گذاری بیشتر در طراحی و برنامه‌ریزی قوانین، مقررات و سیستم‌های مربوط به امور مالی فعالیت دارد. این دفتر برخی قوانین و مقررات مربوط به امور مالی را وضع کرده، برخی را اصلاح و برخی دیگر را لغو می‌کند. به عنوان مثال توانسته قوانین زیر را تعیین کند:
- قانون بانکداری
- قانون ابزارهای مالی
- قانون بورس اوراق بهادار
- قوانینی برای موسسات
این دفتر تلاش می‌کند یک نظام مالی با ثبات و پویا ایجاد کرده و بازارهای مالی کارآمدی را توسعه دهد. در نتیجه مردم بتوانند با اطمینان خاطر دارایی‌های خودشان را سرمایه‌گذاری کرده و شرکت ها به راحتی تامین مالی شوند.
زمانی که قصد طراحی و برنامه‌ریزی دقیق در زمینه قوانین و مقررات سیستم‌ها وجود دارد، به پیشرفت‌هایی که در طی سال‌های قبل در زمینه دیجیتال سازی صورت گرفته توجه می‌شود.
در این حالت به تغییرات صورت گرفته در خدمات و موسسات مالی پاسخ بهتری می‌توان داد. این دفتر بر اساس یک سری نظریاتی اقدام به تدوین مقررات می‌کند. این نظرات از طریق بحث‌های انجام شده در شورای نظام مالی و اخذ نظرات عمومی به دست می‌آید.
مسئولیت‌های این دفتر شامل:
- مسئول نظارت بر اصلاحات انجام شده در شرکت‌ها و موسسات حسابرسی
- مسئول بررسی و رسیدگی به گزارش‌های سالانه اوراق بهادار و سایر اسناد افشا
- نظارت بر بورس اوراق بهادار
- دفتر نظارتی
- انجام امور نظارتی با نظارت مستمر
هدف از بازرسی و نظارت مالی
- رسیدن به عملکرد صحیح و مناسب فرد است
- موسسات مالی برای حفظ اعتبار خودشان از سپرده‌گذاران حمایت کرده و این حمایت را تضمین می‌کنند
- تسهیل تامین مالی
- کمک به توسعه سالم اقتصاد ملی
اجرای نظارت مستمر توسط دفتر نظارت از طریق گفتگو و درک شرایط واقعی است این نظارت‌ها بر اساس:
- اندازه گیری ویژگی‌ها و احتمال وقوع مشکلات جدی در سلامت مالی منطبق با قوانین هر موسسه مالی
- بر اساس نتایج به دست آمده از نظارت برای جلوگیری از به وجود آمدن مشکلات جدی دفتر نظارتی اقداماتی انجام میدهند. همچنین موسسات مالی را تشویق می‌کند تا از طریق گفتگو برای رسیدن به شیوه‌های بهتر تلاش زیادی کنند.
راهنمای نظارتی
JFSA در اصل بر اساس قوانین شفاف برای برقراری سیاستی شفاف و عادلانه است. به همین خاطر دفتر نظارتی توانسته راهنمای نظارتی را تدوین و منتشر کند. راهنمای نظارتی شامل موارد زیر است:
- مفهوم اساسی برای بازرسی و نظارت
- نکات قابل توجه در انجام فرایندهای اداری
- نقاط ارزیابی نظارت
- کمیسیون نظارت بر بورس و اوراق بهادار
ایفای نقش به عنوان نگهبان
کمیسیون نظارت بر بورس و اوراق بهادار ماموریت دارد تا عدالت و شفافیت در بازار را تامین کرده و از سرمایه‌داران محافظت کند. این کمیسیون از یک رئیس و دو کمیسر تشکیل می‌شود که توسط نخست وزیر منصوب می‌شوند. این افراد وظایف خودشان را مستقل از JFSA انجام میدهند.
دفتر اجرایی SESC بررسی‌های لازم در زمینه نظارت در بازار و رصد فعالیتگران را انجام می‌دهد. هنگامی که در نظارت و بررسی‌های خود با تخلف مواجه شدند، به FSA توصیه می‌کند تا اقدامات انضباطی اداری و یا صدور حکم جریمه نقدی را انجام دهند.
حسابداران رسمی و هیئت نظارت حسابرسی
هیئت نظارت بر حسابرسان رسمی CPAAOB از یک رئیس و نه کمیسر تشکیل شده که تمامی آنها توسط نخست وزیر منصوب می‌شود. CPAAOB اختیارات خود را به طور مستقل از سازمان خدمات مالی می‌داند.
CPAAOB در شرکت‌ها حسابرسی انجام می‌دهد و اگر لازم بود بررسی‌های میدانی انجام می‌شود. در صورت مشاهده نواقص به JFSA توصیه می‌شود تا اقدامات اداری انجام دهد.
نتیجه گیری
رگوله JFSA یک رگوله معتبر در جهان است که توانسته رتبه سطح یک را به خود اختصاص دهد. این رگوله قوانین و مقررات خاصی دارد ولی خدمات آن کشور ایران را پوشش نمی‌دهد. این سازمان وظیفه نظارت بر عملکرد سایر سازمان‌ها، شرکت‌ها و اداره‌جات را بر عهده دارد و در صورت مشاهده تخلف، با آن برخورد می کند.