高齡化與少子化趨勢，不只是呈現在人口結構改變的數字而已，它確實地影響了社會的運作、影響到每一個人的生活，因此做好退休規劃，不只是對自己負責，更是對家人、對社會負責任的表現。
「臺灣的人口結構愈來愈『日本化』。」依聯合國人口統計數據顯示，二○一八年日本65歲以上老人的人口比率是27％，平均壽命是84歲；另一方面4歲以下的嬰兒占比不到4％。
銘傳大學風險管理與保險學系系主任邵靄如表示，臺灣的人口結構愈趨日本化，同樣都面臨到少子化及高齡人口占比不斷增加的狀況。先說到少子化趨勢，在一九六○年代，平均一個家庭會有5.75個小孩，到了一九八五年就下降到只有1.88個小孩，二○一九年出爐的世界生育率排名報告，指出臺灣1.06的生育率是全球倒數第二名，僅次於韓國的0.98，這樣的低生育率確實限縮了臺灣的人口成長，預計從二○二一年後臺灣的人口就會負成長。
再來說到高齡現象，一九六○年臺灣的平均壽命，男性與女性分別為62歲及66歲，到了二○一六年各延長了十四年與十七年，達到76歲與83歲，預估到了二○六○年，男性平均壽命會將近82歲，女性則會到88歲。
再從年齡中位數來看，一九六○年代約坐落在17～18歲，到了一九八九年上升到了27歲，現在則達到了42歲，預計二○五五年之時，臺灣人口年齡中位數將高達57歲。
種種數據皆顯示了「嬰兒潮世代」出生的人們，比上一代多了十年左右的「第三齡人生」。人生的3個年齡階段是由法國的人口學家所提出：第一齡是指尚處於被照顧或被扶養的階段；第二齡則是這個階段的人正處在學習及逐漸成熟的階段；而到了第三齡是指已經完全成熟，甚至到了屆齡退休的階段。
環境的不同及壽命的增加，許多人屆齡退休仍是處在身心相當健康的狀態，從過去的「退休＝休息」，到了現在則變成「退休＝休閒」，因此面對第三齡人生，已經不能與上一代有相同的觀念。
再者，五十年前臺灣每100位工作人口，僅有5位是65歲以上人口，到了今天每100位就有20位65歲以上人口，按照國家發展委員會的推估，再一個五十年之後，65歲相對於工作人口的比例就是83：100。
換算一下，如果依照五十年前的社會制度，人民將其收入的1％作為公共財源（公共建設、社會福利支出等），到了現今就要4％，而五十年之後每個人就必須繳交個人收入的17％作為公共財源，這樣的負擔顯然是困難的，因此除了尋求制度上的調整外，也代表了為自己做好退休規劃是一件刻不容緩的事。
建立正確認知
今時今日的環境已與過往大不相同，要為自己規劃退休準備，首要任務就是想法必須要正確。「民眾在退休規劃上最大的挑戰，就是建立各項認知。」邵靄如表示，必須要先建立以下3個認知：
1. 自我負責的認知──養兒防老將愈來愈困難
現今少子化的情況，以及不婚、獨居的族群變多，家庭結構對比以前已經有了重大改變，不同於以往常見的多代同堂、兒孫承歡膝下、多子多孫，尚能實現「養兒防老」。據衛生福利部老人狀況調查報告指出，二○○五年老人的經濟來源有53％的比率靠子女扶養，對比到二○一七年，靠子女扶養的比率只剩下24％。
2. 公共財源給付的改變認知──減法改革是必然趨勢
如同前述，人口結構的組成已經大不相同，若是依照過去的制度，只會愈趨向不合理，因此不論是全民健保，抑或是勞退等社會福利的改變是必然趨勢。就算從現在開始生育率往上提升，成為勞動人口也需要數十年的時間，因此必須要有「來自公共財源的給付朝向減法式的改革」之認知。這是一種世代互助的概念，過往是下一代的支應來保障上一代的收入，現在則是由自我負責來保障他人也能有著安然的退休，屬於精神上的世代互助。
同樣在老人狀況調查報告中也指出，退休後高齡者的經濟來源有31％是退休金與社會保險，個人儲蓄與商業保險是15％，持續有工作收入的占有10％。顯示出倚靠社會保險的比率其實蠻重的，必須要建立未來社會保險將會有所縮減的認知。
3. 及早準備的認知──有更長的第三齡人生
「時間是產生並累積複利相當好的工具。」所以要有及早啟動退休準備的認知。先想清楚對自己而言，什麼時候退休、需要多少退休金，以及粗略計算可以從社會保險中得到多少退休給付？進而估算從什麼時候開始準備較為合適，在壓力及負擔上最能夠接受。
邵靄如並強調，除了建立認知，民眾還必須多強化社會退休制度的知識，要知道哪些制度在財務的世代互助是比較重的，因此會面臨到比較嚴峻的考驗，如確定給付制（Defined benefit；DB制）；而又有哪些制度代表自己已經對自己負責，不用擔心制度破產但要負起投資風險，如確定提撥制（Defined contribution；DC制）。
「比如我在私校教書的私校退撫儲金，參加者可以選擇參加自提，以享有稅負上的優惠，參加人員應善用這項優點。」邵靄如並表示，勞退新制亦是如此，諸如勞保局、公保處、衛福部、退撫司或是勞退基金監理委員會等，都有公開的資訊可供查詢，可以依照民眾適用什麼制度而進行試算。
民眾必須要提升這方面的專業知識，盡可能涉獵及瞭解自己的相關權利、清楚自己會面臨的風險，抑或是尋求專業顧問的協助，才能善用政策上的優惠，讓自己的退休準備累積的更有效率。
