Wirecard-Ticker: Nur noch Pflichtverteidiger für Markus Braun

Ex-Wirecard-Finanzchef Burkhard Ley weist die Behauptung von Wirtschaftsprüfer EY zurück, die Idee zur Eröffnung der Treuhandkonten für das Drittpartnergeschäft habe aus der Finanzabteilung von Wirecard gestammt. Stattdessen lässt Ley über seinen Anwalt verbreiten, man habe die Treuhandkonten 2016 auf Anraten der EY-Prüfer eingerichtet, „um die Sicherheitseinbehalte zugunsten der Wirecard AG von der Bonität der Drittpartner zu trennen“. 

FINANCE hat Telegram-Chats des flüchtigen Ex-Wirecard-Vorstands Jan Marsalek mit seinen Mitarbeitern aufgespürt. In seinen Führungs- und Kommunikationsmethoden finden sich Anzeichen von Narzissmus, Machiavellismus und Psychopathie, behauptet der Wirtschaftspsychologe Fabian Storch.

Wieder einmal hat der Untersuchungsausschuss zu Wirecard in der Nacht zum heutigen Mittwoch bis spät in die frühen Morgenstunden getagt. Und einmal mehr kamen dabei auch neue Vorwürfe gegen die Anti-Geldwäsche-Einheit des Bundes (FIU) auf den Tisch. Diese soll 2019 wichtige Informationen in Bezug auf Geldwäscheverdacht bei Wirecard nicht an die Ermittler weitergegeben haben. So hatte der „Bayerische Rundfunk“ vor einigen Tagen berichtet, die Commerzbank habe im Februar 2019 detaillierter über mögliche Unregelmäßigkeiten berichtet, als zunächst bekannt. Die Verdachtsmeldung der Commerzbank habe auch eine Liste mit rund 350 auffälligen Überweisungen und einen Kurzbericht enthalten, der den FIU-Aufsehern die Arbeit erleichtern sollte, heißt es in einem Bericht von „tagesschau.de“ zur jüngsten Sitzung des Untersuchungsausschusses. Diese Verdachtsmeldung habe die FIU jedoch erst nach der nach der Insolvenz von Wirecard im Juli 2020 an die bayerischen Strafermittlungsbehörden weitergegeben. Das Argument dafür: Strafrechtliche Verfolgungsmöglichkeiten in Deutschland hätten nicht bestanden.

FIU-Chef Christof Schulte und der zuständige Staatssekretär im Finanzministerium, Rolf Bösinger, verteidigten die Arbeit der Behörde in Bezug auf den Wirecard-Skandal. „Die Commerzbank-Meldung war nach unseren Maßstäben keine besonders gute Meldung”, zitiert die Tagesschau dazu den FIU-Chef. Das sieht man bei der Staatsanwaltschaft jedoch anders, wie die Aussage der Münchener Oberstaatsanwältin Hildegard Bäumler-Hösl zeigt: „Die große Geldwäsche-Verdachtsmeldung von der Commerzbank ist die Mastercard. Das ist die wertvollste und umfangreichste Geldwäsche-Verdachtsmeldung. Sie ist elementar.”

Der britische Prozessfinanzierer Litfin hat Ansprüche von 20.000 Wirecard-Geschädigten gesammelt und bereitet Klagen „überwiegend“ gegen Wirecards Prüfer EY vor. Daneben prüft Litfin auch Klagen gegen die Wirecard AG sowie Ex-Vorstände. Aufgrund des großen Interesses sei die Finanzierungsschwelle schon überschritten. Den Auftrag hat die Kanzlei Pinsent Masons.

Derweil sind beim Landgericht Stuttgart einer Gerichtssprecherin zufolge bislang 280 Klagen von Wirecard-Anlegern gegen EY eingegangen, welche rund 42 Millionen Euro Schadenersatz forderten.

Der erste Report des Sonderermittlers Martin Wambach sorgte bereits für Furore. Darin hatten er und sein Team von Rödl & Partner die Abschlussprüfung von EY für die Jahre 2014 bis 2016 untersucht – nun analysierten die Ermittler die Arbeit für 2018. Die Ergebnisse erhöhen den Druck auf EY weiter. In dem Bericht, der dem „Handelsblatt“ vorliegt, sei von nachlässiger Arbeit und teilweiser Pflichtverletzung die Rede, schreibt die Zeitung.

Die darin aufgeführten Unstimmigkeiten für den Abschluss 2018 betreffen vor allem die Drittgeschäft-Partner von Wirecard in Asien. Eine „durchgehende und vollständige“ Prüfung der Bezahlsysteme der Partner habe durch den Abschlussprüfer 2018 nicht stattgefunden, so Wambach. So sei aus den Prüfungsdokumenten nicht ersichtlich, dass die angeblichen Transaktionen wirklich existierten. Merkwürdig seien auch die vom Treuhänder bei EY vorgelegten Bestätigungen, etwa beim Datumsformat. Die Qualität der Prüfungsnachweise erschien nicht ausreichend und angemessen, zitiert das „Handelsblatt“ als Resümee aus dem Report. 

Auch das vietnamesische Geschäft von Wirecard konnte verkauft werden. Wie Insolvenzverwalter Michael Jaffé bekanntgab, gehen die Anteile der Tochter für Zahlungsabwicklungslösungen an das südkoreanische Kreditkartenunternehmen BC Card. Der Deal muss noch durch die zuständige Kartellbehörde genehmigt werden.

Wirecards Asiengeschäft wird an an die britische und niederländische Technologie-Investmentgesellschaft Finch Capital verkauft. Insgesamt übernimmt der Investor das Geschäft aus den Philippinen, Malaysia, Thailand und Hongkong. Der Kaufpreis ist nicht bekannt, Insolvenzverwalter Michael Jaffé teilte aber mit: „Trotz schwieriger Ausgangslage ist es nach einem anspruchsvollen Bieterverfahren gelungen, die Gesellschaften bestmöglich zu veräußern und substantielle Zuflüsse für die deutschen Insolvenzmassen zu sichern.“ Auch das Geschäft aus Indonesien und Australien soll einen Käufer gefunden haben.

Wie das „Handelsblatt“ berichtet, prüft die Finanzaufsicht Bafin, ob es angemessen ist, dass EY die Bilanzen von Finanzkonzernen für das Geschäftsjahr 2020 und später prüft. Dies gehe aus einer Antwort des Bundeswirtschaftsministeriums auf eine kleine Anfrage der FDP hervor. Die Abgeordneten hätten demnach unter anderem gefragt, ob es „Zweifel an der grundlegenden Eignung von EY als Abschlussprüferin“ gäbe. Zudem wollten sie wissen, ob es problematisch sei, wenn EY die Abschlüsse jener Unternehmen kontrolliert, die aktuell haftungsrechtliche Ansprüche gegen EY prüfen. Das gilt vor allem für Banken wie die KfW oder die Commerzbank – diese haben ihr Mandat bei EY aus diesem Grund auch schon abgegeben.

„Die Bafin untersucht derzeit, ob eine Prüfung der Abschlüsse der von ihr beaufsichtigten Unternehmen durch die Ernst & Young GmbH WPG dazu führt, dass die Erreichung des Prüfungszwecks gefährdet wird“, zitiert die Zeitung  Staatssekretär Ulrich Nußbaum, „und falls ja, ob eine Gefährdung durch bestimmte Maßnahmen seitens der Unternehmen ausgeschlossen werden kann.“ Finanzinstitute müssen ihre Abschlussprüfer bei der Bafin anzeigen – das ist zunächst nichts Ungewöhnliches. Die Behörde kann diese ablehnen, „wenn dies zur Erreichung des Prüfungszwecks geboten ist“. Sollte die Bafin allerdings EY in einigen Fällen die Eignung als Prüfer absprechen, wäre das ein schwerer Schlag für die ohnehin schon gebeutelte WP-Gesellschaft.

Die Commerzbank hat im Wirecard-Skandal viel Geld verloren, jetzt will sich die Bank einen Teil des Schadens vom langjährigen Wirecard-Wirtschaftsprüfer EY zurückholen. Die Commerzbank hat offenbar die Frankfurter Dependance der britisch-australischen Großkanzlei Ashurst damit beauftragt, eine Klage vorzubereiten. Das berichtet das „Manager Magazin“ unter Berufung auf Unternehmenskreise. Demnach sei das Mandat bereits im Januar erteilt worden.

Unterstützt werden die Anwälte von der auf forensische Untersuchung spezialisierten Beratung Alvarez & Marsal. Bis die Klage eingereicht werde, könnten aber noch Wochen vergehen, schreibt das „Handelsblatt“. Im Falle einer Verhandlung stünden „exorbitante Summen“ im Raum, hieß es weiter. Die Anwälte der Commerzbank seien aber noch nicht auf EY zugegangen, um zu testen, ob sich der Wirtschaftsprüfer auf einen Vergleich einlassen würde.

Die Commerzbank gehörte zu den 15 Banken, die Wirecard eine revolvierende Kreditlinie über 1,75 Milliarden Euro bereitgestellt hatte, die zum Zeitpunkt der Pleite zu 90 Prozent gezogen war. Auf die gelbe Bank entfielen davon 200 Millionen Euro, im zweiten Quartal hatte das Geldhaus daraufhin 175 Millionen Euro abgeschrieben.

Pikant dabei: Die Commerzbank lässt derzeit selbst noch die Bücher von EY prüfen, die Bank hatte allerdings bereits im vergangenen September angekündigt, dass der Aufsichtsrat bei der Hauptversammlung 2021 einen Austausch des Wirtschaftsprüfers für das Geschäftsjahr 2022 vorschlagen will.

Nach Informationen von FINANCE soll Heike Pauls nun doch vor den Untersuchungsausschuss Wirecard geladen werden. Anfang des Jahres hatte der Ausschuss schon einmal damit geliebäugelt, doch dann hieß es, die umstrittene ehemalige Commerzbank-Analystin könne nur einen geringen Beitrag zur Aufklärung des Wirecard-Skandals leisten. In einer Planung vom 26. Januar war sie nicht mehr als Zeugin vorgesehen. Dass Pauls sich nun doch rechtfertigen muss, ist eine Initiative der CDU. Die Vernehmung von Pauls wird vermutlich am 18. März stattfinden, wie FINANCE aus dem Umfeld des Untersuchungsausschusses erfuhr.

Heike Pauls coverte Wirecard und hielt bis zum Ende an ihrer „Kauf“-Empfehlung fest. Der „Financial Times“, die den Skandal mit ihren Enthüllungen ins Rollen brachte, warf die Analystin Marktmanipulation vor und bezeichnete sie als „Fake News“. Zudem hat sie das Wirecard-Management vorab über vertrauliche Einschätzungen des kritischen Hedgefonds Greenvale Capital informiert.

Die Commerzbank hat sich von der umstrittenen Analystin Heike Pauls getrennt. Das berichtet das „Handelsblatt“, die Bank habe die Personalie bestätigt. Pauls war im Zuge des Wirecard-Skandals unter Druck geraten. Die Analystin coverte Wirecard und hielt bis zum Ende an ihrem „Kauf“-Urteil bei einem Kursziel von 230 Euro fest. Der „Financial Times“ warf sie Marktmanipulation vor und bezeichnete die Berichte in einer Studie als „Fake News“. Besonders unter Druck geriet Pauls aber deshalb, weil sie das Wirecard-Management vorab über vertrauliche Einschätzungen des kritischen Hedgefonds Greenvale Capital informiert haben soll, wie erst kürzlich bekannt wurde. Entsprechende E-Mails liegen dem „Handelsblatt“ vor.

Nach dem Abtritt von Bafin-Chef Felix Hufeld und Vizepräsidentin Elisabeth Roegele fordern Oppositionspolitiker eine tiefgreifende Reform der Finanzaufsicht. Der FDP-Bundestagsabgeordneter Florian Toncar erklärte gegenüber der Deutschen Presse-Agentur, es brauche ein gründliches weltweites Auswahlverfahren für die Nachfolge von Hufeld. Der Linken-Politiker Fabio De Masi betonte: „Die Bafin muss unabhängig vom Finanzministerium werden, um ohne Rücksicht auf Minister am Finanzmarkt durchzugreifen!” Beide Politiker gehören dem Wirecard-Untersuchungsausschuss an.

Das Bundesfinanzministerium (BMF) zieht nach dem Wirecard-Skandal Konsequenzen: Felix Hufeld, Chef der Finanzaufsicht Bafin, muss seinen Posten räumen, wie die Behörde von Olaf Scholz mitteilte. Demnach sei man einvernehmlich zu dem Entschluss gekommen, dass es einem personellen Neustart an der Spitze der Behörde bedarf.

Der Bilanzskandal um den Zahlungsabwickler habe offenbart, dass die hiesige Finanzaufsicht eine Neuaufstellung brauche, um ihrer Aufsichtsfunktion gerecht zu werden, wird das Ministerium zitiert. Dazu sei eine Untersuchung der Bafin in Auftrag gegeben worden, deren Ergebnisse in der kommenden Woche präsentiert würden.

Bafin-Chef Hufeld war für sein Management der Causa Wirecard vielfach kritisiert worden, unter anderem weil Bafin-Mitarbeiter sich des Insiderhandels mit Wirecard-Papieren schuldig gemacht haben sollen. Zudem war der Bafin vorgeworfen worden, zu langsam und inadäquat auf die zahlreichen Verdachtsmomente in den vergangenen Jahren reagiert zu haben. So hat die Aufsicht etwa ein Leervekaufsverbot gegen Wirecard-Aktien erlassen oder ist juristisch gegen Journalisten vorgegangen, die kritisch über Wirecard berichtet hatten. Wer neuer Bafin-Chef wird, steht noch nicht fest.

„Dieser Schritt war überfällig. Es war offensichtlich, dass Felix Hufeld der Aufklärung des Wirecard-Skandals im Weg stand“, kommentierte Danyal Bayaz, Obmann im Wirecard Untersuchungsausschuss für die Bundestagsfraktion Bündnis 90/Die Grünen, die Personalie. 

Ex-Wirecard CFO Alexander von Knoop bestreitet jegliche Beteiligung an dem mutmaßlichen Bilanzskandal. Im Untersuchungsausschuss des Bundestags sagte er Medienberichten zufolge am Donnerstag, die umstrittenen Treuhandkonten hätten nicht in seinem Aufgabenbereich gelegen. Stattdessen hätte sich der zur Fahndung ausgeschriebene Manager Jan Marsalek darum gekümmert. 

„Zu keiner Zeit sind mir die derzeit in Rede stehenden kriminellen Machenschaften anderer Personen in der Wirecard AG mitgeteilt, angedeutet oder sonst bekannt geworden“, sagt der CFO im Untersuchungsausschuss. Er sei völlig überrascht gewesen, dass das Geld auf den Treuhandkonten nicht existieren könnte. Marsalek habe ihm das Geld auf diesen Kontos bestätigt. Von Knoop sagte zudem, er habe von dem mutmaßlichen Betrug nicht profitiert und zu keiner Zeit außervertragliche Zuwendungen oder Darlehen erhalten. Dagegen seien seine persönlichen Lebens- und Berufsperspektiven „erschüttert und nachhaltig zerstört worden“. 

Die Aufarbeitung des Wirecard-Skandals geht weiter. Die Bafin hat am gestrigen Mittwoch einen Mitarbeiter der Wertpapieraufsicht wegen Verdachts auf Insiderhandel bei der Staatsanwaltschaft Stuttgart angezeigt. Das teilte die Aufsichtsbehörde am heutigen Donnerstag mit.

Der Mitarbeiter hat der Mitteilung zufolge am 17. Juni strukturierte Produkte mit dem Basiswert Wirecard verkauft. Am 18. Juni gab der Zahlungsverkehrsdienstleister bekannt, dass über das Bankguthaben auf Treuhandkonten in Höhe von 1,9 Milliarden Euro noch keine ausreichenden Prüfungsnachweise vorlägen. Der Beschäftigte wurde freigestellt und ein Disziplinarverfahren eingeleitet.

Die Bafin hatte in Folge des Wirecard-Skandals im vergangenen Herbst die Regeln für private Wertpapiergeschäft ihrer Mitarbeiter verschärft und spekulative Finanzgeschäfte verboten.

75 Millionen Euro soll der Rocket-Internet-Chef Oliver Samwer dem ehemaligen Wirecard-Chef Markus Braun wenige Wochen vor der Konzernpleite geliehen haben. Das berichtet der „Spiegel“ unter Berufung auf Emails und Dokumente, die dem Magazin vorliegen.

Dem Bericht zufolge soll das Darlehen mit 10 Prozent verzinst worden sein. Samwer hatte zuvor 15 Prozent angepeilt. Kurz vor der Pleite des Skandalkonzerns hatte der Rocket-Chef sein Geld zurückgefordert. Nach einer anfänglichen Weigerung ist die Rückzahlung erfolgt. Rocket Internet und Wirecard hatten sei 2014 kooperiert.

Als Reaktion auf den Wirecard-Skandal will die Bafin nun zahlreiche andere Firmengruppen untersuchen, die eine ähnliche Struktur wie Wirecard haben. Das berichtet das „Handelsblatt“, dem entsprechende Unterlagen vorliegen würden. Konkret geht es um Firmenkonglomerate, die eine oder mehrere regulierte Banktöchter haben, aber bei der Bafin nicht als Finanzholding eingestuft wurden.

Hintergrund: Wirecard wurde bei der Bafin als Technologiekonzern eingestuft und nicht als Finanzholding. Deshalb habe laut Bafin-Chef Felix Hufeld die Aufsichtsbehörde nur begrenzten Zugriff auf alle Informationen gehabt. Laut dem „Handelsblatt“ zeigen interne E-Mails der Bafin, dass auch die Deutsche Börse zu diesen zu überprüfenden Unternehmen gehört, da sie bei der Bafin noch nicht als Finanzholding eingestuft wurde und daher noch nicht intensiv überwacht wurde.

Markus Braun, früherer Vorstandschef von Wirecard, wird auch den Jahreswechsel im Gefängnis verbringen. Die beim Landgericht München I anhängige Haftbeschwerde wurde im Hinblick auf die laufenden und noch nicht abgeschlossenen Vernehmungen von Braun vorerst zurückgenommen, erklärten die Anwälte des seit fünf Monaten in Untersuchungshaft sitzenden österreichischen Managers am heutigen Freitag. Im Januar 2021 soll nun auch die gesetzliche Haftprüfung durch das Oberlandesgericht München stattfinden. Eine erste Haftbeschwerde hatte die Münchner Staatsanwaltschaft Ende September unterlaufen, indem sie einen neuen, erweiterten Haftbefehl beantragte.

Die Ermittler der Staatsanwaltschaft sehen in Braun einen Hauptverantwortlichen für „gewerbsmäßigen Bandenbetrug“, bei dem einige Wirecard-Manager über Jahre hinweg Geschäfte in Milliardenhöhe nur vorgetäuscht haben sollen. Auf diese Weise sollen Braun und Komplizen kreditgebende Banken und Investoren um bis zu 3,2 Milliarden Euro geprellt haben, so der Vorwurf.

Der Verwertungsprozess von Wirecard geht weiter. Für Wirecard Solutions South Africa wurde ein Käufer gefunden. Adumo RF, Südafrikas größter unabhängiger Zahlungsdienstleister über die Wirecard-Tochter. Der entsprechende Vertrag wurde unterzeichnet.

„Trotz der herausfordernden Umstände des Insolvenzverfahrens und der weltweiten Einschränkungen aufgrund der Covid-19-Pandemie konnten wir den Geschäftsbetrieb bei Wirecard South Africa aufrechterhalten und die Beteiligung mit einem sehr guten Ergebnis für die Gläubiger verwerten“, kommentiert Insolvenzverwalter Michael Jaffé den Deal, der noch den Genehmigungen der Aufsichtsbehörden unterliegt.

Der APAS-Chef Ralf Bose ist seit dem 11. Dezember freigestellt, wie am 14. Dezember bekannt wurde. „Dies erfolgt, um die Integrität der APAS bis zur schlussendlichen Aufklärung des Sachverhalts sicherzustellen“, wie es in einer Mitteilung des Bafa heißt. Bis auf Weiteres übernimmt Martin Kocks, Leiter der Unterabteilung Inspektionen und Qualitätskontrolle, die Leitung der APAS.

Bose war unter Druck geraten als bekannt wurde, dass er kurz vor dem Kollaps mit Wirecard-Aktien gehandelt hatte. Sowohl der mutmaßliche Zeitpunkt des Kaufs als auch des Verkaufs der Aktien wirft viele Fragen auf.

Nachdem Bafin-Mitarbeiter kurz vor der Pleite noch mit Wirecard-Aktien gehandelt haben, zieht die Finanzaufsicht nun weitere Konsequenzen. Grund dafür ist, dass einige Mitarbeiter ihre Transaktion mit den Papieren offenbar zu spät gemeldet haben. Insgesamt betrifft das vier Mitarbeiter, von einem hat sich die Bafin deshalb zum 30. November getrennt. Das geht aus einer parlamentarischen Anfrage des FDP-Abgeordneten Frank Schäffler hervor, die dem „Handelsblatt“ vorliegt. 

Auch die anderen Fälle wurden von einem Sonderbeauftragten an das Personalreferat zur Prüfung weitergegeben. Ob diesen Mitarbeitern noch Konsequenzen drohen, ist unklar. Hinweise darauf, dass sich Bafin-Mitarbeiter bei ihren Geschäften Insiderwissen zunutze gemacht hätten, gäbe es bislang nicht.

Mehrere Top-Banker müssen im Fall Wirecard Mitte Januar vor dem Untersuchungsausschuss aussagen, wie FINANCE erfahren hat. Der Großteil davon sind Banken, die Wirecard in den vergangenen Jahren Kredite gegeben haben. Konkret vor den Ausschuss geladen sind Commerzbank-CEO Martin Zielke sowie Risikovorstand Marcus Chromik, Deutsche Bank-Chef Christian Sewing, Marcus Kramer, Chief Risk Officer bei der BayernLB, LBBW-Boss Rainer Neske, Klaus Michalak, Chef der staatlichen KfW IPEX Bank, sowie Wolfgang Fink, der die Geschäfte von Goldman Sachs in Kontinentaleuropa verantwortet.

Der Accounting-Chef der Deutschen Bank, Andreas Loetscher, lässt seine Aufgaben als Leiter des internen Finanzberichtwesens vorübergehend ruhen. Der Grund dafür sind die laufenden Ermittlungen der Staatsanwaltschaft gegen Loetscher. Dabei geht es allerdings nicht um seinen Job bei der Deutschen Bank, sondern um seine vorherige Tätigkeit bei dem Wirtschaftsprüfer EY, wo er bis Mai 2018 für die Prüfung der Wirecard-Bilanzen verantwortlich war. 

Einem Bericht des „Handelsblatt“ zufolge soll die Prüferaufsicht APAS schwere Vorwürfe gegen Wirecards Prüfer EY erhoben haben. Die Zeitung bezieht sich dabei auf Berichte von Personen, die im Wirecard-Untersuchungsausschuss mit dem Vorgang betraut seien. Dabei gehe es um ein angebliches Schreiben an die Staatsanwaltschaft, demzufolge es „Hinweise auf Straftaten der beteiligten Akteure von EY“ geben soll.

Kurz darauf hat EY Stellung zu den Vorwürfen genommen und widersprach der Darstellung entschieden. Die für die Wirecard-Ermittlungen zuständige Oberstaatsanwältin der Staatsanwalt München I habe gegenüber einem Rechtsvertreter von EY bestätigt, dass die Staatsanwaltschaft keinen Anfangsverdacht gegen EY-Prüfer habe. „Es gibt keinerlei Anhaltspunkte für ein strafrechtlich relevantes Fehlverhalten von Abschlussprüfern von EY im Fall Wirecard. Jede andere Information wäre eine Falschinformation und würde einer massiven Rufschädigung gleichkommen. Wir behalten uns rechtliche Schritte vor“, so EY weiter.

EY ist in den vergangenen Tagen massiv in die Kritik geraten, weil die vor den Ausschuss geladenen Prüfer von ihrem Aussageverweigerungsrecht Gebrauch machen wollen. EY begründete das damit, dass die Prüfer angeblich nicht vollumfänglich von ihrer Verschwiegenheitsverpflichtung entbunden worden seien. Einige Politiker stellten daraufhin in Frage, ob es gerechtfertigt sei, EY Beratungsaufträge von der Bundesregierung zu erteilen.

Eigentlich hatte der Insolvenzverwalter von Wirecard die Wirtschaftsprüfer von EY von ihrer Verschwiegenheitspflicht entbunden, damit sie vor dem Parlamentarischen Untersuchungsausschuss aussagen können. Doch das wird nun wohl nicht passieren: „Die strenge und strafbewehrte Verschwiegenheitsflicht“, erlaube es EY nicht, „über Details der Prüfungshandlungen bei Wirecard zu sprechen“, heißt es in einer Mitteilung der Big-Four-Gesellschaft. Es sei strittig, ob es reicht, dass ein Insolvenzverwalter die Prüfer entbindet, gibt EY zu bedenken. Eigentlich seien Vorstand oder Aufsichtsrat dafür zuständig – doch bei Wirecard sind die damaligen Vorstände und Aufsichtsräte größtenteils nicht mehr tätig.

Die Verletzung der Verschwiegenheitspflicht habe empfindliche und für einzelne Prüfer teils existenzielle Folgen, betont EY. Die Gesellschaft betont erneut, dass die Kollegen nach derzeitigem Erkenntnisstand „die Prüfungshandlungen professionell und nach bestem Wissen und Gewissen durchgeführt“ hätten.

EY steht in der Kritik, weil die Prüfer über zehn Jahre die Bilanzen von Wirecard geprüft und stets uneingeschränkt abgesegnet hatten. Unklar ist, warum weder EY noch andere Aufsichtsinstanzen den Betrug nicht schon eher aufdeckt haben. Über diese Frage sollte auch im Ausschuss diskutiert werden. Für die mögliche Absage vor dem Untersuchungsausschuss von EY hagelte es nun Kritik. „Wer wie EY bei öffentlichen Aufträgen von der Bundesregierung immer vor der Tür steht, hat auch im Parlament zu erscheinen“, meint der Linken-Abgeordnete Fabio De Masi. Danyal Bayaz von den Grünen sagte, die Prüfer sollten trotzdem vor dem Ausschuss erscheinen und bis dahin „in sich gehen, ob sie ihren Beitrag zur politischen Aufklärung tatsächlich verweigern möchten“.

Der Ex-Chef des Skandalkonzerns Wirecard, Markus Braun, hat gegenüber dem Untersuchungsausschusses des Bundestags ausgesagt. Viel zur Aufklärung beigetragen hat er aber nicht. Nach einem vorgelesenen Eingangsstatement antwortete er laut dem „Manager Magazin“ auf Fragen der Abgeordneten lediglich „Zu dieser Frage möchte ich mich nicht äußern.“ Oder: „Auch diese Frage werde ich nicht beantworten.“ Selbst Fragen zum Titel seiner Doktorarbeit oder ob er eine Tochter habe, soll er verweigert haben.

Braun will sich offenbar nur gegenüber der Staatsanwaltschaft ausführlich äußern. Es könnte aber sein, dass der Wirecard-Gründer nun über Zwangsgelder oder Beugehaft zu Aussagen gezwungen werden soll, da die Parlamentarier mit der Befragung alles andere als zufrieden waren. Braun droht demnach also eine zweite Runde.

Kronzeuge Oliver Bellenhaus hat sich dem „Handelsblatt“ zufolge gegenüber dem Ausschuss und den Aktionären derweil entschuldigt. „Ich bedanke mich erst mal für die Möglichkeit des Eingangsstatement und möchte die Gelegenheit nutzen, mich bei Ihnen als Vertretern der Öffentlichkeit als auch bei den Geschädigten zu entschuldigen. Die heute hier zur Aufklärung anstehende Angelegenheit ist ein Riesen-Desaster, das sich durch nichts beschönigen lässt“, wird Bellenhaus zitiert. Er wolle sich seiner individuellen Verantwortung stellen, könne aber nicht alle Fragen beantworten.

Die ehemalige Wirecard-Aufsichtsrätin Tina Kleingarn hat sich laut „Handelsblatt“ gegenüber dem Gremium bezüglich des mutmaßlichen Betrugsskandals schockiert gezeigt. Sie habe sich vor den Enthüllungen nicht vorstellen können, „dass die Vorstände der Wirecard AG in betrügerische Verhaltensweisen involviert sein könnten“, sagte sie dem Untersuchungsausschuss des Bundestags.

Dass bei der Corporate Governance und der Zusammenarbeit mit dem Aufsichtsrat noch Luft nach oben war, hatte sie in ihrer Zeit als Aufsichtsrätin aber durchaus wahrgenommen. Der Aufsichtsrat habe den Vorstand nicht ausreichend kontrolliert, sagte Kleingarn. Dieser habe sich über die Rechte des Kontrollgremiums hinweggesetzt. Aus diesen Gründen habe sie ihr Amt 2017 niedergelegt.

Die Wirecard-Prüfer von EY und die Sonderprüfer von KPMG können nun ohne Auflagen vor dem Wirecard-Untersuchungsausschuss aussagen: Insolvenzverwalter Michael Jaffé hat fünf Vertreter der Unternehmen von ihrer Verschwiegenheitspflicht entbunden. Die Wirtschaftsprüfer müssten zur Aufklärung des Skandals beitragen, sagte SPD-Politikerin Cansel Kiziltepe zu Reuters: „Insbesondere EY muss darlegen, warum sie 1,9 Milliarden Euro nicht existierendes Cash bestätigt haben. Das große Schweigen muss jetzt enden.“ 

Wirecard-Gläubiger haben gegen die Kerngesellschaft von Wirecard Forderungen in einer Höhe von knapp 12,5 Milliarden Euro erhoben. Die Fondsgesellschaft DWS macht im Insolvenzverfahren Ansprüche von mehr als 600 Millionen Euro geltend. Aller Voraussicht nach werden die Gläubiger aber nur einen Bruchteil der Forderungen sehen.

Neue Vorwürfe gegen Ex-Wirecard-CEO Markus Braun: Laut einem Schreiben der leitenden Staatsanwältin Hildegard Bäumler-Hösl, welches von „Spiegel“ und „Süddeutsche Zeitung“ (SZ) am Dienstagabend zitiert wurde, solle Braun „innerhalb der Bande als Kontroll- und Steuerungsinstanz“ fungiert haben. Das von ihm aufgebaute System habe nach dem Prinzip „teile und herrsche“ funktioniert, heißt es. Weiter ist von einem „militärisch-kameradschaftlichem Korpsgeist und Treuschwüren untereinander“ die Rede. Laut „Spiegel“ hat Braun durch seinen Anwalt alle Vorwürfe der Staatsanwaltschaft zurückgewiesen.

Das Schreiben war an den parlamentarischen Untersuchungsausschuss in Berlin gerichtet. Vor diesem muss nach Braun am kommenden Donnerstag persönlich aussagen. Der in Augsburg in Untersuchungshaft befindliche Ex-Wirecard-Chef hatte sich juristisch gegen ein Erscheinen in Berlin gewehrt und wollte sich unter anderem aufgrund der Coronavirus-Pandemie lieber per Videoübertragung den Fragen stellen. Der Bundesgerichtshof (BGH) wies am Dienstag einen entsprechenden Antrag seiner Anwälte ab.

Bafin-Chef Felix Hufeld hat seine Mitarbeiter bezüglich eines möglichen Insiderhandels mit Wirecard-Aktien aus der Schusslinie genommen. Nach derzeitigem Stand könne ausgeschlossen werden, dass Mitarbeiter der Bafin Insiderhandel betrieben hätten, sagte Felix Hufeld bei einer Podiumsdiskussion beim Wirtschaftsgipfel der „Süddeutschen Zeitung“. Die Behörde hatte im Oktober allen Mitarbeitern generell den Handel mit Einzelaktien verboten, nachdem herausgekommen war, dass Mitarbeiter auffällig intensiv mit Wirecard-Aktien gehandelt hatten. Derzeit laufe zudem eine unabhängige Prüfung der Handelsaktivitäten.

Mit Blick auf den „Financial Times“-Journalisten Dan McCrum, der von der Bafin wegen des Verdachts auf Marktmanipulation in Zusammenarbeit mit Anlegern angezeigt wurde, lehnt Hufeld eine Entschuldigung ab. „Ich finde das obszön, ein solches Ansinnen, und weise das mit aller Entschiedenheit zurück“, ließ er wissen. Die Handlung sei damals nach bestem Wissen und Gewissen auf Basis von Informationen einer großen deutschen Staatsanwaltschaft vollzogen worden.

Das europäische Kerngeschäft von Wirecard geht an die spanische Banco Santander. Wie Insolvenzverwalter Michael Jaffé mitteilte, übernimmt die Santander die Technologieplattform in Europa sowie die dafür notwendigen Vermögenswerte. Rund 500 Wirecard-Mitarbeiter aus dem Geschäftsbereich „Acquiring & Issuing“ sowie von der Wirecard Bank wechseln in das globale Händlerservice-Team der Spanier, das künftig unter der Dachmarke Getnet geführt werden soll. Der Kaufpreis für das Kerngeschäft liegt Finanzkreisen zufolge bei rund 100 Millionen Euro. Den Abschluss der Transaktion erwartet Insolvenzverwalter Jaffé bis Ende dieses Jahres. Zuvor müssen noch die Kartellbehörden sowie die Bafin dem Deal zustimmen.

Der Druck auf die Bafin lässt nicht nach: Laut einem von der Rechtsanwaltskanzlei Leipold in Auftrag gegebenen Gutachten der Uni Bonn sollen die Bafin und die Bundesrepublik Deutschland (BRD) für Schäden haftbar gemacht werden können, die Anleger der Wirecard-Aktie erlitten haben. Konkret geht es dabei um die Anleger, die Aktien zwischen dem Erlass des Leerverkaufsverbots vom 18.2.2019 und der Veröffentlichung der Ad-hoc-Mitteilung von Wirecard am 22.6.2020 erworben haben.

Voraussetzung dafür seien Pflichtverletzungen Seitens der Bafin und auch der DPR, für die die BRD einstehen müsste. Ob es Pflichtverletzungen gab, ist weiterhin strittig. Leipold zufolge seien der Bafin verschiedene Pflichtverletzungen im Zusammenhang mit der Aufsicht über die Wirecard AG vorzuwerfen. Auch die DPR habe durch die nicht ordnungsgemäße Durchführung der Prüfung der Unternehmensabschlüsse ebenfalls ihre Pflichten verletzt.

Die europäische Wertpapieraufsicht ESMA kritisiert das Vorgehen der Bafin im Wirecard-Skandal. Die Behörde wirft der Bafin unter anderem Versäumnisse und fehlende Unabhängigkeit vom Finanzministerium in einem heute veröffentlichten Bericht vor.

Ihre Kritik stützt die ESMA unter anderem auf den Berichtsverkehr zwischen der Bafin und dem Finanzministerium: Aufgrund der Vielzahl und Detailliertheit der Berichte habe es ein erhöhtes Risiko der Einflussnahme durch das Ministerium gegeben. Zudem fehlten Informationen hinsichtlich der von den Bafin-Mitarbeitern gehaltenen Aktien. Dies ruft der ESMA zufolge Zweifel an dem internen Kontrollsystem der Bafin auf und könnte ein Indiz für mögliche Interessenskonflikte sein.

Außerdem kritisierte die EU-Behörde die Zusammenarbeit zwischen der Bafin und der Deutschen Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR). Beide Organe hätten nicht dasselbe Verständnis über ihre eigene Rolle sowie ihre Grenzen und Möglichkeiten. Dies habe den Austausch zwischen den beiden Instituten und damit auch die Prüfungen und Untersuchungen von Wirecard behindert.

Der Verkauf des Kerngeschäfts des Skandalunternehmens Wirecard rückt näher. Bereits im November sei mit einer Entscheidung darüber zu rechnen. Das berichtet die „Süddeutsche Zeitung“ unter Berufung auf einen Brief, den Insolvenzverwalter Michael Jaffé an die Mitarbeiter des insolventen Dax-Konzerns schrieb. Laut der Zeitung sollen potentielle Käufer die spanische Bank Santander und das britische Mobilfunkunternehmen Lycamobile sein. Jaffé selbst nennt keine Namen.

Zudem soll der Insolvenzverwalter in dem Brief deutlich machen, dass das Unternehmen „in den Monaten vor der Insolvenz leergeräumt“ worden sei. Namen nennt Jaffé dabei nicht. Im Zentrum des Verdachts soll aber der untergetauchte Jan Marsalek und sein Umfeld stehen.

Der Fall Wirecard dreht sich weiter. Der Zahlungsverkehrsdienstleister soll offenbar in Betrugsfälle beim Beantragen von Corona-Hilfen verwickelt sein. Das berichtete das Magazin „Der Spiegel“. Die Banktochter soll virtuelle Kontonummern an Betrüger ausgegeben haben, die sich damit Hilfen erschlichen oder erschleichen wollten. Rund 50 Soforthilfe-Anträge, die über virtuelle Konten der Wirecard-Bank gestellt wurden, wurden dem Landeskriminalamt gemeldet und an die Staatsanwaltschaft weitergeleitet, berichtet das Magazin unter Berufung auf das Wirtschaftsministerium. In etwa 20 Fällen konnte das Geld nach Überprüfung ausgezahlt werden, bei den übrigen 30 laufen die Ermittlungen weiter. Um welche Summen es dabei geht, ist nicht bekannt.

In die Kritik gerät im Zuge dieser Meldungen auch die bayerische Landesregierung, die sich im Frühjahr von Wirecard bei der Abwicklung der Soforthilfe-Anträge unterstützen ließ. Das Unternehmen soll rund 6.000 Anträge für eine schnellere Bearbeitung digitalisiert haben.

Die Wirecard-Tochter Acquiring & Issuing hat ihre Anteile an Wirecard North America an Syncapay veräußert, einer auf Zahlungsdienstleister spezialisierten US-Holding. Das teilte Wirecards Insolvenzverwalter Michael Jaffé mit, der den M&A-Deal als „wichtigen Meilenstein bei der Verwertung des Vermögens der Wirecard AG“ bezeichnete. Der Abschluss der Transaktion steht unter dem Vorbehalt der Zustimmung der Aufsichtsbehörden.

Die Übernahme wird über Fonds des Finanzinvestors Centerbridge finanziert, der auch Mehrheitseigner von Syncapay wird. Weitere Gesellschafter der US-Amerikaner sind Bain Capital, Silversmith Capital sowie die Wachstumsfinanzierer MissionOG und NYCA.

Schon im August hatte Wirecard Acquiring & Issuing seine brasilianische Tochter an die Pag-Seguero-Gruppe verkauft. Diese Transaktion soll nun Ende Oktober finalisiert werden.

Der Heidelberger Zahlungsdienstleister Unzer, der bis vor Kurzem noch unter dem Namen „Heidelpay“ auftrat, übernimmt Teile des Skandalkonzerns Wirecard. Konkret geht es um das Geschäft mit Kartenlesegeräten am Point of Sale, das in der ebenfalls insolventen Firma Wirecard Retail Services GmbH gebündelt ist. Unzer übernimmt mit Rückwirkung zum 01. Oktober 2020 den Geschäftsbetrieb und die Mitarbeiter am Standort Aschheim. Das teilte der Insolvenzverwalter Philip Heinke von der Kanzlei Jaffé Rechtsanwälte mit.

Bei Wirecard gibt es offenbar erneut eine Durchsuchung. Einem Medienbericht zufolge soll die Staatsanwaltschaft München I das Aschheimer Unternehmen aufgesucht haben. Es sollen auch Beamte des Bundeskriminalamts dabei gewesen sein, berichtet die „Süddeutsche Zeitung“. Es soll sich demnach um ein weiteres Verfahren handeln. Dem Vernehmen nach gehe man inzwischen auch dem Verdacht der Geldwäsche nach, schreibt die Zeitung.

Der Verwertungsprozess der internationalen Beteiligungen der Wirecard-Gruppe kommt voran. Auch die rumänischen Töchter der Wirecard Sales International Holding haben einen Käufer gefunden: Wirecard Romania geht an den europäischen Zahlungsdienstleister SIBS. Das teilte Insolvenzverwalter Michael Jaffé am Dienstag mit. Wirecard Romania bietet Zahlungsdienstleistungen für große Banken in Rumänien und Moldawien an. Ihre Tochtergesellschaft Romcard ist im rumänischen Zahlungsverkehr tätig und die Tochter Supercard Solutions & Services auf dem Markt für händlerbezogene Value-Add-Services. Mit der Transaktion will SIBS sein Geschäft in Osteuropa ausbauen.

Laut dem Insolvenzverwalter zeigen Investoren auch „erhebliches Interesse“ an weiteren Tochtergesellschaften: Insbesondere bei der PT Prima Vista Solusi, PT Wirecard Technologies Indonesia und Wirecard (Vietnam) Company Limited befände man sich im fortgeschrittenen Verkaufsprozess.

Die Münchener Staatsanwaltschaft hat ihre Ermittlungen gegen zwei Journalisten der „Financial Times“ (FT) im Zusammenhang mit deren Berichterstattung über Wirecard eingestellt. Nach Angaben der Behörde hätten sich keine hinreichenden Anhaltspunkte gefunden, die Verdachtsmomente hätten stützen können. Die Berichterstattung der FT-Reporter sei grundsätzlich zutreffend gewesen und unmittelbare Kontakte mit Shortsellern seien nicht festgestellt worden, so die Staatsanwaltschaft weiter.

Die Staatsanwaltschaft hatte ein Verfahren gegen FT-Journalisten eingeleitet, nachdem diese kritisch über Asien-Geschäfte von Wirecard berichtet hatten. Vor allem wurden sie der Zusammenarbeit mit Shortsellern verdächtigt, die noch vor Erscheinen des Artikels auf einen fallenden Aktienkurs gewettet hatten. Nun deuten die Ermittlungen aber darauf hin, dass „weitere Personen, die sich im Umfeld der Beschuldigten befanden oder vom Erscheinen der Berichte wussten, die entsprechenden Informationen weitergegeben haben“.

Der Bilanzskandal des Zahlungsdienstleisters Wirecard soll mit Hilfe eines parlamentarischen Untersuchungsausschusses noch im September aufgearbeitet werden. Erzwingen wollen dies die Oppositionsparteien Grüne, FDP und die Linken, die gemeinsam über die entsprechende Mehrheit für die Berufung eines solchen Gremiums verfügen. Neben der Rolle des Bundesfinanzministeriums von SPD-Kanzlerkandidat Olaf Scholz soll auch der Wirecard-Lobbyismus von Seiten des Kanzleramts während einer China-Reise thematisiert werden.

Die Münchener Staatsanwaltschaft durchleuchtet abermals ein millionenschweres Darlehen zwischen den früheren Wirecard-Vorständen Markus Braun und Jan Marsalek. Ende Februar 2019 hatte CEO Braun seinem COO Marsalek 50 Millionen Euro geliehen. Braun selbst erhielt das Geld durch einen Darlehensvertrag mit der Deutschen Bank. Bereits im vergangenen Jahr war die Behörde Geldwäschehinweisen nachgegangen, konnte damals aber keinen Anfangsverdacht für eine Straftat feststellen, teilten die Ermittler der Nachrichtenagentur Reuters mit. Nun sei das Verfahren aufgrund der aktuellen Entwicklungen wieder aufgenommen worden.

Mehrere geschädigte Wirecard-Anleger haben mit Hilfe der Hamburger Rechtsanwaltskanzlei Leibold sogenannte Arrestanträge beim Münchener Landgericht erwirkt. Mit Hilfe der Arrestbefehle, die sich laut Kanzlei bereits über 2,7 Millionen Euro erstrecken, wollen die Kläger an das Privatvermögen von Ex-Wirecard-Vorstand Markus Braun kommen.  Auch die Staatsanwaltschaft München hat sich bereits über Arrestbeschlüsse Zugriff auf das Vermögen von Braun, ehemaligen Managern und einzelnen Firmen gesichert, wie die „Süddeutsche Zeitung“ am Montag berichtete. Insgesamt könnten so rund 200 Millionen Euro zurückgeholt werden, hieß es weiter.

Der Untersuchungsausschuss im Bundestag zu Wirecard kommt. Wie die F.A.Z. berichtet, haben nach AfD, FDP und Linke jetzt auch die Grünen nach einer Sondersitzung des Finanzausschusses in Berlin gesagt, den Wirecard-Skandal in einem Untersuchungsausschuss politisch aufzuarbeiten.   

Der Insolvenzverwalter Michael Jaffé hat einen Käufer für die die Wirecard-Tochter Wirecard Communication Services gefunden: Das Münchener Start-up ID Now kauft das Leipziger Unternehmen und will auch den Großteil der verbliebenen etwa 150 Mitarbeiter übernehmen. ID Now ist ein Video-Identifikationsdienst, mit dem man etwa per Video ein Bankkonto eröffnen kann – eine Dienstleistung, die durch Corona aktuell stark nachgefragt wird.

Derweil soll scheinbar die Deutsche Bank weiterhin mit dem Kauf von Teilen Wirecards liebäugeln. In einem Posting auf LinkedIn regt der Chef der Unternehmenssparte Stefan Hoops an, zu prüfen, ob eine Übernahme eine sinnvolle Ergänzung sein könnte. Die Einschätzung dafür will er sich auch von Kilian Thalhammer holen, einem ehemaligen Manager im Produktionsbereich von Wirecard, der nun zur Deutschen Bank gestoßen ist.

Die Staatsanwaltschaft will mit Arrestbeschlüssen gegen Manager und Firmen Geld retten. Sie haben den Zweck, Beschuldigten Zugriff auf ihr Vermögen zu entziehen. Betroffen sind vier Personen und drei Firmen, konkrete Namen nennt die Staatsanwaltschaft nicht. Bei den Personen soll es teilweise um Summen „bis zum mittleren zweistelligen Millionenbereich“ gehen. Mehreren Medienberichten zufolge seien Ex-CEO Markus Braun und der flüchte Ex-COO Jan Marsalek betroffen.

Der Investorenprozess bei Wirecard verzeichnet das erste Ergebnis: Wirecard-Insolvenzverwalter Michael Jaffé gab am Freitag bekannt, dass das Brasilien-Geschäft des Zahlungsabwicklers verkauft wird. Käufer von Wirecard Brazil ist eine Tochtergesellschaft des in New York gelisteten brasilianischen Zahlungsdienstleister PagSeguro Digital. Die Verträge wurden bereits unterzeichnet, der Deal steht aber noch unter dem Vorbehalt der Zustimmung der brasilianischen Aufsichtsbehörden.

Jaffé bestätigte zudem, dass es beim Verkauf der englischen Tochter Wirecard Card Solutions vorangeht. Es gebe eine Grundsatzvereinbarung zum Verkauf „bestimmter Kundenbeziehungen und weiterer Vermögensgegenstände“ mit der Railsbank Technology. Weitere Details zu dem Deal sind nicht bekannt.

Weitere Schritte bei der Zerschlagung von Wirecard dürften nicht lange auf sich warten lassen: So sei der Verkaufsprozess der Wirecard North America „bereits weit fortgeschritten“. Hier erwartet er in Kürze finale Erwerbsangebote. Auch beim Acquiring- und Issuing-Geschäft, dem Kerngeschäft von Wirecard, würden die Verhandlungen mit den Interessenten in die nächste Runde gehen. „Es gibt mehrere namhafte Interessenten, die indikative Angebote abgegeben haben“, so der Insolvenzverwalter. Auch bei dem Verwertungsprozess weiterer Beteiligungen von Wirecard gebe es Fortschritte.

Wirecard steht offenbar vor dem teilweisen Verkauf des Geschäfts in Großbritannien, wie die Nachrichtenagentur Reuters berichtet. Wirecard Card Solutions, das vor allem Zahlungen für Fintechs abwickelt, soll demnach Gespräche mit dem Wirecard-Wettbewerber Railsbank Technology bestätigt haben. Verträge für den Deal seien aber noch nicht unterschrieben. Zuerst hatte die britische Zeitung „The Times“ berichtet, Railsbank werde Kartentechnologie, Kunden und Mitarbeiter übernehmen. Das verbleibende Geschäft in Großbritannien werde abgewickelt. Der Verkauf wäre der erste seit der Insolvenz des Skandalunternehmens Wirecard. 

Die Aktionärsvereinigung VEB fordert eine gründliche Untersuchung der Handelsgeschäfte in Wirecard durch Bafin-Mitarbeiter. Vor wenigen Tagen wurde bekannt, dass Bafin-Mitarbeiter kurz vor der Pleite verstärkt mit Wirecard-Aktien handelten.

Untersucht werden solle, „ob die erfolgten Mitarbeitergeschäfte ab 2019, aber auch zu diesem Zeitpunkt bereits vorhandene Positionen in Wirecard oder Derivaten, gleichgültig ob in eigenen Depots mit oder ohne Vermögensverwaltungsauftrag oder in Depots nahestehender Personen in irgendeiner Weise sich auf aufsichtliche Entscheidungen ausgewirkt haben könnten“. Die Vereinigung führt hier etwa das Short-Selling-Verbot auf. Die reine Angabe von prozentualen Größen, wie bisher erfolgt, sei nicht zureichend.

Und die Forderungen gehen noch weiter: In Zukunft sollten alle Handelsgeschäfte für Bafin-Mitarbeiter und ihnen nahestehende Personen verboten werden, wenn die Bafin die Aufsicht über das entsprechende Unternehmen hat, meint VEB.

Wircard wird am 21. August aus dem Leitindex Dax ausscheiden. Damit verlässt der insolvente Konzern das Börsensegment frühzeitig: Gemäß dem bisher geltenden Regelwerk hätte Wirecard den Dax erst im Rahmen der nächsten regulären Prüfung am 21. September verlassen müssen, so die „Süddeutsche Zeitung“. Angesichts des Wirecard-Bilanzskandals habe die Börse allerdings eine Regeländerung angeregt, der zufolge Unternehmen auch kurzfristig aus den Dax-Auswahlindizes Dax, MDax, SDax und TecDax ausgeschlossen werden können. In einer Umfrage der Börse stimmte eine Mehrheit der Marktteilnehmer nun für eine Änderung der Regeln. Den Platz von Wirecard wird voraussichtlich Delivery Hero oder Symrise einnehmen.

Im Fall Wirecard gerät nun auch Anti-Geldwäsche-Einheit des Zolls, die Financial Intelligence Unit (FIU), in den Fokus. Die Behörde hat offenbar Dutzende Hinweise auf möglicherweise strafbare Handlungen von Mitarbeitern der Wirecard-Bank nicht an die zuständigen Strafverfolgungsbehörden weitergegeben. Das haben Recherchen von NDR und SZ ergeben.

Nun prüft die FIU den Berichten früher eingegangene Meldungen erneut. Es gehe um Hinweise auf Straftaten wie Bilanzfälschung, Betrug, Untreue, Marktmanipulation sowie Insiderhandel, berichtet der NDR. Hierbei seien 97 Meldungen identifiziert worden, „die in möglichem Zusammenhang mit den derzeit erhobenen Vorwürfen” gegen Wirecard-Mitarbeiter stehen könnten, zitierte das Medium die FIU.

Laut Medienberichten könnte Wirecard vor der Insolvenz Geld beiseite geschafft haben. Einem Bericht der „SZ“ zufolge, sei eine vereinbarte Kreditlinie von 1,75 Milliarden Euro Ende 2019 erst mit 800 Millionen Euro ausgeschöpft gewesen, zum Zeitpunkt der Insolvenz im Juni allerdings schon zu 1,6 Milliarden Euro. Die Mittel sollen unter anderem an Geschäftspartner ins Asien gegangen sein, so der Verdacht. 

Die Behörden in Singapur haben eine erste Anklage im Fall Wirecard erhoben. Sie werfen einem lokalen Geschäftsmann vor, Dokumente gefälscht zu haben, wie das „Handelsblatt“ berichtet. Der Geschäftsmann sei jahrelang als Wirecard-Treuhänder in Asien aufgetreten und habe Verbindungen zu „dubiosen“ Partnerfirmen des Zahlungsdienstleisters gehabt.

Ihm wird vorgeworfen, bereits seit März 2016 bewusst falsche Angaben über Treuhandkonten gemacht zu haben. So soll er das Vorhandensein von Guthaben in dreistelliger Millionenhöhe bescheinigt haben, obwohl es dieses Geld nicht gegeben habe. Er hatte das Mandat bis Ende 2019 inne.

Der Bilanzskandal bei Wirecard wird von einem Todesfall überschattet: Der deutsche Geschäftsmann Christopher B. ist Medienberichten zufolge in der philippinische Hauptstadt Manila gestorben. Wie das „Handelsblatt“ berichtet, sei B. ein wichtiger Kontaktmann des flüchtigen ehemaligen Wirecard-Vorstands Jan Marsalek gewesen.

Dem Bericht zufolge war B. zunächst als Geschäftsführer der Wirecard-Niederlassung auf den Philippinen aktiv. Später führte er gemeinsam mit seiner Frau zwei Partnerfirmen, die als so genannte Third Party Acquirers für einen Großteil des von Wirecard verbuchten Geschäfts sorgten. Wie inzwischen bekannt ist, existiert ein erheblicher Teil der Umsätze und Gewinne des Asiengeschäfts von Wirecard wohl nicht. Auf den Philippinen ermittelten laut „Handelsblatt“ sowohl die Bundespolizei als auch eine Anti-Geldwäsche-Einheit gegen B.

Der Vater von B. erklärte der Zeitung, sein Sohn sei nicht krank gewesen, habe aber einen Schwächeanfall erlitten. Die Familie wisse auch nicht viel. Er glaube aber, „es war eine natürliche Sache”. Der „Financial Times” zufolge wollten die philippinischen Behörden keine Angaben zur Todesursache machen. Justizminister Menardo Guevarra sagte der Zeitung aber, er werde prüfen, ob dazu Ermittlungen nötig seien.

Dem Wirtschaftsprüfer EY droht im Bilanzskandal um Wirecard die nächste Klage. Wie die FAZ berichtet, bereitet der Prozessfinanzierer Omni Bridgeway zusammen mit der US-Kanzlei Quinn Emanuel Urquhart & Sullivan für Wirecard-Anleger eine umfrangreiche Klage in Deutschland vor. 

Am 31. August und 1. September sollen Vertreter des Kanzleramts aus den Bereichen Wirtschaft und Nachrichtendienste, der Bafin, dem Bundesjustizministerium, der bayerischen Staatsregierung, der Deutschen Börse, dem hessischen Wirtschaftsministerium, Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen und der Bundesbank zum Wirecard-Skandal befragt werden. Das will die FAZ aus dem Ausschuss erfahren haben.

In der vergangenen Woche mussten bereits Bundesfinanzminister Olaf Scholz und Wirtschaftsminister Peter Altmaier Rede und Antwort stehen. 

Die Finanzaufsicht Bafin nimmt sich die Wirecared-Bilanzen der Jahre 2017 bis 2019 zur Brust, wie das Handelsblatt berichtet. Anstoß dafür sei, dass Wirecard der Deutschen Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR) die Mitwirkung an der Prüfung verweigert habe. 

Die beim Bundeswirtschaftsministerium angesiedelte Abschlussprüferaufsichtsstelle (APAS) ermittelt im Wirecard-Bilanzskandal gegen EY. Dass ein Prüfverfahren läuft, hat die APAS inzwischen bestätigt. Zunächst hatte das „Handelsblatt” darüber berichtet und aus einem vertraulichen Bericht des Ministeriums zitiert. Demnach untersuche die APAS sämtliche Jahres- und Konzernabschlussprüfungen ab dem Jahr 2015 durch EY bei Wirecard „auf die Einhaltung der gesetzlichen und berufsrechtlichen Vorgaben“.

EY wollte sich gegenüber dem Handelsblatt nicht konkret zu dem Vorgang äußern. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft betonte jedoch, dass sie alle behördlichen Untersuchungen im Fall Wirecard unterstütze und mit allen zuständigen Behörden und Aufsichtsstellen vollumfänglich zusammenarbeite. „Auch uns ist daran gelegen, dass die Vorgänge umfassend, rückhaltlos und rasch aufgeklärt werden”, so ein Sprecher.

Der Zahlungsdienstleister Wirecard war nach Angaben eines ehemaligen Vorstands schon 15 Jahre vor der Insolvenz defizitär. Das berichtet das „Handelsblatt” unter Berufung auf einen ehemaligen Vorstand, der anonym bleiben will. Ab 2008 habe er auch den Aufsichtsratsvorsitzenden darüber informiert, dass die veröffentlichten Zahlen nur durch massive Eingriffe in die Buchhaltung zustande kamen, zitiert die Zeitung. Daraufhin angeblich anberaumte Gespräche mit CEO Braun seien aber ergebnislos geblieben.

Im laufenden Verkaufsprozess des Skandalunternehmens Wirecard meldet der vorläufige Insolvenzverwalter Michael Jaffé Fortschritte. Die Liquidität habe demnach bis auf weiteres gesichert werden können. Der Investorenprozess komme gut voran.

Gerade für das US-Geschäft, Wirecard North America, scheint es gut auszusehen. Etwa 60 Interessenten hätten hierfür Vertraulichkeitsvereinbarungen unterzeichnet. „In den nächsten Wochen“ könnten die Interessenten konkrete Angebote abgeben.

Auch das Kerngeschäft der Aschheimer, Acquiring und Issuing, stößt Jaffé zufolge Interesse: Hierfür hätten 77 Interessenten Vertraulichkeitsvereinbarungen unterschrieben. „Wir sind zuversichtlich, einen Investor für das Kerngeschäft zu finden, das erhebliche unternehmerische Chancen in einem enorm wachsenden Markt für einen Investor bietet“, kommentiert Jaffé. Daneben laufen zudem weitere Prozesse zum Verkauf anderer Beteiligungen.

Bundesfinanzminister Olaf Scholz soll bereits seit anderthalb Jahren von einem Verdacht der Finanzaufsicht Bafin gegen den Zahlungsdienstleister Wirecard gewusst haben. Wie unter anderem die „Frankfurter Allgemeine Zeitung“ aus einem Sachstandsbericht des Finanzministeriums an die Vorsitzende des Finanzausschusses zitiert, sei Scholz am 19. Februar 2019 darüber unterrichtet worden, dass die Bafin im Fall Wirecard „wegen des Verdachts des Verstoßes gegen das Verbot der Marktmanipulation“ Untersuchungen aufgenommen habe. Es sei zudem darauf hingewiesen worden, dass die Bafin in alle Richtungen ermittele. Mehrere Bundesabgeordnete fordern nun einen Untersuchungsausschuss.

Der seit Montag vergangener Woche wegen Betrugsverdachts inhaftierte Ex-Chef der Dubaier Wirecard-Tochter Cardsystems Middle East hat nach Angaben seines Strafverteidigers eine Tatbeteiligung eingeräumt. “Mein Mandant hat sich freiwillig dem Verfahren gestellt und steht – im Gegensatz zu anderen – zu seiner individuellen Verantwortung”, zitiert die Nachrichtenagentur Reuters dessen Anwalt. Die Tochtergesellschaft Cardsystems Middle East spielte eine zentrale Rolle im Asiengeschäft von Wirecard.

Prominenter Berater: Der ehemalige Verteidigungsminister Karl-Theodor zu Guttenberg hat mit seiner Investment- und Consultingfirma Spitzberg Partners zwischen 2016 und 2020 mit Wirecard zusammengearbeitet. Wie der „Spiegel“ berichtet soll zu Guttenbergs Firma dem Zahlungsdienstleister beim Erwerb eines chinesischen Mitbewerbers beratend und unterstützen zur Seite gestanden haben. In dem Zusammenhang soll er auch mit der Bundesregierung „die Möglichkeiten wohlwollender Begleitung im bilateralen Verhältnis mit China eruiert“ haben, hieß es in dem Artikel.

„Wir hatten zu keinem Zeitpunkt Zugang zu noch Kenntnis von etwaigen Diskrepanzen in der Bilanzierung“, hat zu Guttenberg inzwischen öffentlich erklärt. Seine Firma sei „entsetzt und schockiert über die jüngsten Enthüllungen und Entwicklungen“ und habe das Beratungsmandat für Wirecard beendet.

Nicht nur bei den Bilanzen sondern auch bei den Kooperationen soll Wirecard einem Medienbericht zufolge viel Phantasie bewiesen haben. Laut Recherchen des „Wall Street Journals“ hätten sich eine Vielzahl der von Wirecard in den vergangenen Jahren angekündigten Partnerschaften als substanzlos oder inhaltlich falsch herausgestellt. So habe Wirecard beispielsweise noch im Februar 2020 eine „offizielle Entwicklungspartnerschaft“ mit SAP bekanntgegeben, die laut Aussagen des Softwareherstellers nie unterschrieben oder zu Veröffentlichung freigegeben worden sei. Allerdings hat SAP auch keine Schritte gegen Wirecard eingeleitet.

Die europäische Wertpapieraufsicht Esma knüpft sich im Wirecard-Skandal die deutsche Finanzaufsicht Bafin und die Deutsche Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR) vor. Man werde die aufsichtsrechtlichen Maßnahmen der Bafin und der DPR in prüfen, teilte die Esma am Mittwoch mit. Der Zusammenbruch von Wirecard habe das Vertrauen der Anleger in die Bilanzierung und den Finanzmarkt untergraben. Es sei daher notwendig, diese Ereignisse zu untersuchen, um das Vertrauen der Investoren wiederherzustellen. Die Prüfung werde bis zum 30. Oktober 2020 abgeschlossen.

Im Wirecard-Skandal hat die Bafin Ex-Vorstandschef Markus Braun nun auch wegen Insiderhandels im Visier. Eine Sprecherin der Behörde sagte, man habe bei der Staatsanwaltschaft München Anzeige gegen die MB Beteiligungsgesellschaft erstattet, hinter der Braun steht. Es geht um drei verschiedene Transaktionen im Vorfeld der Insolvenz.

Ein User des Onlineforums „finanzen.net“ hatte schon vor dem Absturz von Wirecard einen Post veröffentlicht, indem er behauptete, dass EY Wirecard kein uneingeschränktes Testat ausstellen wird. Der Post wurde bereits gelöscht. Das „Handelsblatt“ hätte diesen aber noch vorliegen und auch im Internet kursieren noch Screenshots. Die Bafin hat den Fall an die Staatsanwaltschaft München weitergegeben.

Zwei US-Kanzleien haben Sammelklagen gegen Wirecard eingereicht. Die erste Klage gab es von der New Yorker Kanzlei Rosen Law Firm, wenige Tage später zog Bragar Eagel & Squire nach. Unter anderem werfen sie Wirecard eine falsche Darstellung der Finanzergebnisse vor. Auch EY nehmen sie ins Visier und werfen dem Prüfer vor, nicht gemäß geltenden Prüfungsgrundsätzen gearbeitet zu haben.

Um den gesuchten ehemaligen Wirecard-Vorstand Jan Marsalek ranken sich zunehmend die wildesten Gerüchte. Laut einem Bericht der „FT“ soll er versucht haben, eine Miliz in Lybien aufzubauen. Auch soll er die Formel des russischen Nervengifts Novitschok kennen. Laut „FT“ verfügt die Zeitung über Dokumente, die beides beweisen sollen. Sie spricht außerdem davon, dass Marsalek Kontakte zu russischem Geheimdienst- und Militärkreisen hat.

Auch soll er in Österreich die FPÖ mit Informationen aus dem Bundesamt für Verfassungsschutz und Terrorismusbekämpfung (BVT) versorgt haben, berichtet „Die Presse“.

Medienberichten zufolge soll Jörg Kukies, Staatssekretär im Bundesfinanzministerium, im Herbst 2019 zwei Mal mit dem ehemaligen Wirecard-Chef Markus Braun gesprochen haben. Worum es in den Gesprächen ging, will das Bundesfinanzministerium nicht mitteilen. 

Die Opposition poltert: „Das ist einfach völlig inakzeptabel“, zitiert die „FT“ etwa Fabio De Masi, Bundestagsabgeordneter der Linken. „Angesichts des Umfangs und des Ausmaßes des Wirecard-Skandals und des regulatorischen und politischen Versagens bei der Bewältigung hat die breite Öffentlichkeit ein Grundrecht auf Wissen.“

Der tief gefallene Zahlungsdienstleister Wirecard beschäftigt einem Medienbericht zufolge nun auch US-Behörden. Laut einem Bericht des “Wall Street Journals” vom Mittwoch untersucht das Justizministerium in Washington, ob der Dax-Konzern möglicherweise in einen 100 Millionen US-Dollar schweren Bankbetrug in Zusammenhang mit einer Online-Verkaufsplattform für Marihuana involviert ist. Im konkreten Fall sollen zwei Geschäftsleute mithilfe von Zahlungsabwicklern und anderen Parteien US-Banken getäuscht haben, um Debit- und Kreditkartenzahlungen für Marihuana-Produkte abwickeln zu können.

Bei Wirecard startet der Abverkauf: Das Kerngeschäft des insolventen Konzerns, das Acquiring und Issuing-Geschäft sowie weitere davon unabhängige Geschäftsbereiche der Konzerngesellschaften warten weltweit auf neue Eigentümer. Laut Insolvenzverwalter Michael Jaffé haben sich bereits mehr als 100 Interessenten gemeldet. Nach Unterzeichnung einer Vertraulichkeitserklärung könnten diese mit der Due Diligence beginnen. Am weitesten fortgeschritten ist dem Insolvenvzerwalter zufolge der Verkauf der US-Gesellschaft Wirecard North America, der von der Investmentbank Moelis & Company begleitet wird. Mehr als 1.500 Mitarbeiter der insolventen Gesellschaften erhalten künftig Insolvenzgeld. 

Die „Financial Times“ holt im Fall Wirecard wieder aus: Einem aktuellen Bericht zufolge hätten die direkt unter Wirecard-Kontrolle stehenden Gesellschaften offenbar schon seit Jahren rote Zahlen geschrieben. Das gehe aus Anhängen zu der Sonderprüfung von KPMG hervor. Demnach hätten die Geschäfte unter direktem Wirecard-Einfluss etwa 2018 einen operativen Verlust von 74 Millionen Euro eingefahren. Die Zahlen für den Gesamtkonzern hatten hingegen steigende Gewinne ausgewiesen.

Der sich auf der Flucht befindliche ehemalige Wirecard-COO Jan Marsalek ist womöglich doch nicht in China oder auf den Philippinen, wie bisher vermutet. Laut dem philippinischen Justiz-Staatssekretär Menardo Guevarra seien die Daten, die die Einreise des Österreichers auf den Philippinen am 23. Juni und die Weiterreise nach China am nächsten Tag zu belegen schienen, gefälscht. Die Beamten der Einwanderungsbehörde, die die gefälschten Daten in die Systeme eingetragen haben sollen, seien von ihren Aufgaben entbunden worden und würden zur Rechenschaft gezogen, berichtet Reuters.

Guevarra hatte schon kurz nach der angeblichen Einreise Marsaleks von Auffälligkeiten gesprochen, da der Manager wohl auf keiner Überwachungskamera am Flughafen zu sehen war. Man könne jedoch nicht völlig ausschließen, dass Marsalek auf den Philippinen sei: „Wir sind ein Inselstaat, und es gibt Schlupflöcher, durch die Ausländer unbemerkt schlüpfen können“, zitiert ihn Reuters. 

Gehen die Bilanzmanipulationen bei Wirecard länger zurück als gedacht? Einem Bericht der „Süddeutschen Zeitung“ zufolge soll die Führungsriege bereits 2014 damit angefangen haben, Umsätze und Erlöse aufzupumpen. Davon gehe die Staatsanwaltschaft München I aus. Ziel der mutmaßlichen Betrügereien sei es gewesen, den Konzern finanzkräftiger und somit attraktiver erscheinen zu lassen. Die Staatsanwaltschaft stütze sich dabei auf zahlreiche interne Unterlagen von Wirecard, heißt es weiter.

Die Deutsche Bank prüft in Abstimmung mit der Bafin, dem Insolvenzverwalter der Obergesellschaft Wirecard AG und dem Vorstand der Wirecard Bank mögliche finanzielle Hilfen. „Wir können uns grundsätzlich vorstellen, im Rahmen der Fortführung der Geschäftsaktivitäten diese Unterstützung zu gewähren, sofern es erforderlich werden sollte“, hieß es seitens der Bank.

Einem Bericht des „Handelsblatt“ zufolge, bringt sich die Deutsche Bank damit womöglich in eine gute Ausgangsposition für eine Übernahme der Wirecard Bank, welche im Gegensatz zur Mutter nicht insolvent ist. Eine mit dem Thema vertraute Person sagte dem Handelsblatt, dass die Deutsche Bank über einen Überbrückungskredit nachdenke, um dann zu einem späteren Zeitpunkt dort einzusteigen. Das Frankfurter Institut wolle stärker im Zahlungsverkehr aktiv werden, lautete die Begründung.

Wirecard hat nun auch für sechs seiner Töchter Insolvenz angemeldet, wie das Amtsgericht München bekannt gab. Auch dafür übernimmt Michael Jaffé die Insolvenzverwaltung. Es handelt sich dabei um Wirecard Acceptance Technologies, Wirecard Sales International Holding, Wirecard Service Technologies, Wirecard Issuing Technologies, Wirecard Technologies und Wirecard Global Sales.

Ein weiterer schwerer Schlag für Wirecard: Nun will wohl die Softbank das fünfjährige Abkommen zur Zusammenarbeit kündigen, berichtet das „Wall Street Journal“ unter Verweis auf Insider. Der Deal hatte für viel Aufmerksamkeit gesorgt: Die Softbank hatte im April 2019 über eine Wandelanlehie etwa eine halbe Milliarde Dollar investiert.

Zudem wurde ein strategischer Kooperationsvertrag geschlossen, wonach Wirecard digitale Zahlungen für andere Unternehmen aus dem Softbank-Portfolio übernehmen sollte – ein wichtiger Deal für Wirecard. Außerdem sollte die Softbank die Expansion in Japan und Südkorea unterstützen.

Und wieder springt ein wichtiger Kunde bei Wirecard ab: Jetzt hat Aldi Süd dem Zahlungsdienstleister den Rücken gekehrt. Die Meldung, über die „Finanzszene.de“ zuerst berichtete, hat Aldi Süd bestätigt. Der Handelskonzern setzt nun auf Payone, ein Joint Venture der deutschen Sparkassen und der französischen Ingenico. Zuvor hatten sich etwa schon der Mitfahrdienst Grab oder der Telekomkonzern Orange von Wirecard verabschiedet.

Am Mittwochmorgen ist die Staatsanwaltschaft beim Skandalkonzern Wirecard angerückt. Dutzende Ermittler hätten in einer groß angelegten Durchsuchung fünf Gebäude in Deutschland und Österreich durchsucht, darunter waren die Firmenzentrale im Münchner Vorort Aschheim und zwei Objekte in Österreich. Das erklärte die Staatsanwaltschaft München.

Dabei sei es in erster Linie um die Vorwürfe der Bilanz- und Marktmanipulation gegangen, die unter anderem gegen den ehemaligen Vorstandsvorsitzenden Markus Braun erhoben werden. Der “Süddeutschen Zeitung” zufolge soll auch das Privathaus von Braun in Wien durchsucht worden sein.

Wirecard muss Insolvenz anmelden – und es steht die Frage im Raum, welche Rolle die kreditgebenden Banken dabei gespielt haben. Nach Informationen der F.A.Z. fanden die Verhandlungen mit den Banken unter großem Zeitdruck statt. Die gesamte Liquidität des Konzerns, die in der Wirecard-Bank liegt, stand laut F.A.Z. dem Wirecard-Konzern nicht mehr zur Verfügung. Das Geld hätte somit nicht einmal mehr gereicht, um etwa die Gehälter der Mitarbeiter zu zahlen. Die Gläubigerbanken wollten hier aber nicht einspringen, heißt es.

Doch es gibt auch andere Stimmen aus dem Umfeld der Verhandlungen. So zitiert die F.A.Z. eine Person mit dem Satz: „Von uns hat keiner den Stecker gezogen. Die Gespräche waren bis zuletzt konstruktiv.“ Eigentlich hatten sich die Banken gerade erst darauf verständigt, wenigstens noch bis Freitag still zu halten und danach zu entscheiden.

Die größten Verluste verzeichnen laut F.A.Z. Commerzbank, LBBW, ABN Amro und ING. Diese hätten Wirecard jeweils 200 Millionen Euro an Kreditlinie zugesagt, die je nach Bank von Wirecard zu 90 bis 95 Prozent gezogen worden sein sollen. 80 Millionen Euro kamen von der DZ Bank und der Deutschen Bank, 175 Millionen Euro von der österreichischen Raiffeisenbankengruppe.

Einem Bloomberg-Bericht zufolge soll die Bafin schon vor mehr als einem Jahr Insiderinformationen zu Unregelmäßigkeiten bei Wirecard erhalten haben. Das gehe aus einer Antwort des Bundesfinanzministeriums auf eine Anfrage von Bundestagsabgeordneten hervor. Das erhöht den Druck auf Bafin-Chef Felix Hufeld, der bereits Fehler eingestanden hatte. Er muss am 1. Juli dem Finanzausschuss des Bundestags Rede und Antwort stehen.

Einem Bericht der „Süddeutschen Zeitung“ zufolge will sich Wirecards Ex-COO Jan Marsalek offenbar der Münchener Staatsanwaltschaft stellen. Sein Kalkül sei es, dafür im Gegenzug gegen Kaution und weitere Auflagen nicht in Untersuchungshaft zu müssen, schreibt die Zeitung weiter. So war es zumindest bei dem Ex-CEO Markus Braun abgelaufen.

Marsalek soll sich jetzt auf den Philippinen aufhalten. Auch die Philippinen selbst haben inzwischen Ermittlungen im Zuge des Bilanzskandals bei Wirecard eingeleitet und suchen Marsalek. Laut Justizminister Menardo Guevarra habe er die Einwanderungsbehörde angewiesen, die Möglichkeit zu prüfen, ob Marsalek im Land sein könnte.

Der am Montagabend festgenommene Ex-Vorstandschef Markus Braun kommt gegen 5 Millionen Euro Kaution und weitere Auflagen frei. Das hat die zuständige Ermittlungsrichterin in München am Dienstagnachmittag entschieden. Braun muss sich nun jede Woche einmal bei der Polizei in München melden. Der „Süddeutschen Zeitung“ zufolge kann Braun, der Österreicher ist und einen Wohnsitz in Wien hat, Deutschland verlassen. Er muss aber die wöchentliche Meldeauflage in München einhalten; ansonsten droht Untersuchungshaft.

Neben Markus Braun rücken offenbar weitere ehemalige Manager von Wirecard ins Visier der Ermittler. Auch dem inzwischen entlassenen COO Jan Marsalek droht dem Online-Portal der Wochenzeitung “Zeit” zufolge die Untersuchungshaft. Eine Sprecherin der Münchener Staatsanwaltschaft, die in dem Fall ermittelt, wollte gegenüber der Nachrichtenagentur Dpa weder bestätigen noch dementieren, dass Marsalek ebenfalls per Haftbefehl gesucht werde.

Die Münchener Staatsanwaltschaft hat den ehemaligen Wirecard-Chef, Markus Braun, festgenommen. Der Manager stellte sich der Justiz, nach dem ein Haftbefehl erlassen worden war, wie die Staatsanwaltschaft am Dienstagvormittag mitteilte. Braun will nach Angaben der Staatsanwaltschaft mit den Ermittlern koopieren. Ihm werden Marktmanipulation sowie “unrichtige Anagben” in Bilanzen vorgeworfen.

Wirecard hat Jan Marsalek mit sofortiger Wirkung als Vorstand abberufen. Überraschend kommt der Schritt nicht: Der Konzern hatte den COO bereits am 18. Juni bis zum Ende des Monats freigestellt, nun folgte die außerordentliche Kündigung. Eine Begründung liefert der Zahlungsdienstleister damals nicht. Auch in der nun erfolgten Mitteilung nannte der Konzern keine weiteren Hintergründe zur Abberufung.

Der Präsident der Finanzaufsicht Bafin, Felix Hufeld, sprach auf einer Bankenkonferenz in Frankfurt von einem „totalen Desaster“ und räumte Fehler der Behörde ein. „Es ist eine Schande, das so etwas passiert ist“, zitiert ihn Reuters. So hätten private und öffentliche Institutionen, inklusive seiner eigenen Behörde, versagt. „Wir sind nicht effektiv genug gewesen, einen solchen Fall zu verhindern. Ich nehme die öffentliche Kritik voll und ganz an“, heißt es weiter laut Reuters.

Laut Cezar Consing, dem Chef der Bank of the Philippine Islands (BPI), seien die angeblichen Bankbestätigungen für Treuhandkonten von Wirecard bei der philippinischen Bank wohl offensichtlich gefälscht gewesen.

„Als man uns das sogenannte Zertifikat gezeigt hat, war sehr klar, dass es falsch war“, sagte er gegenüber Reuters. Er habe am 15. Juni davon erfahren, als die Wirtschaftsprüfer von EY angefragt hätten, ob das Dokument echt sei, so Reuters weiter. Die Bank habe dann festgestellt, dass ein „sehr niedrigrangiger“ Manager das gefälschte Zertifikat unterzeichnet habe. Er sei entlassen worden.

Nach einer Herabstufung auf Ramsch-Niveau hat Moody’s wenige Tage später nun das Rating für Wirecard komplett zurückgezogen. Es gebe Unregelmäßigkeiten in der Bilanz, die noch aufzuklären seien, heißt es. Die Agentur verfüge nicht mehr über ausreichende Informationen, um eine Bewertung über die Kreditwürdigkeit des Zahlungsabwicklers abzugeben.

Wirecard lässt eine weitere Bombe platzen: Die 1,9 Milliarden Euro, die sich eigentlich auf Treuhandkonten in den Philippinen befinden sollten, bestehen „mit überwiegender Wahrscheinlichkeit nicht“, schreibt das Unternehmen.

„Der Vorstand geht außerdem davon aus, dass die bisherigen Beschreibungen des sogenannten Drittpartnergeschäfts (Third Party Aquiring) durch die Gesellschaft unzutreffend sind. Die Gesellschaft untersucht weiter, ob, in welcher Art und Weise und in welchem Umfang dieses Geschäft tatsächlich zugunsten der Gesellschaft geführt wurde“, heißt es weiter.

Da die 1,9 Milliarden Euro auf der Aktivseite der Bilanz fehlen, nimmt Wirecard die vorläufigen Ergebnisse für das Geschäftsjahr 2019 und das 1. Quartal 2020 zurück sowie weitere Prognosen. Auswirkungen auf Abschlüsse vergangener Geschäftsjahre könnten nicht ausgeschlossen werden.

Die Gespräche mit den Banken über die Fortführung von Kreditlinien dauernd derweil an. Darüber hinaus prüfe Wirecard weitere Maßnahmen, um eine Fortsetzung des Geschäftsbetriebs zu gewährleisten. 

Wirecard hat die Investmentbank Houlihan Lokey mandatiert. Houlihan Lokey werde nun gemeinsam mit Wirecard einen Plan zur „nachhaltigen Finanzierungsstrategie“ des Unternehmens entwickeln, heißt es seitens des Unternehmens.

Wirecard stehe derzeit in Verhandlungen mit einem Bankenkonsortium, bekräftigt der Zahlungsdienstleister weiter.

Einem Reuters-Bericht zufolge haben Hedgefonds ihre Wetten auf fallende Wirecard-Kurse deutlich erhöht. Demnach liegen die Netto-Leeverkaufspositioneninzwischen bei fast 17 Prozent. Die größte Position hält mit 2,5 Prozent der Hedgefonds Coatue. Vor der Nachricht, dass EY die Bilanz nicht testiert, lagen die Netto-Leeverkaufspositionen insgesamt noch bei etwa 10 Prozent.

Wirecard gibt bekannt, dass sich das Unternehmen „in konstruktiven Gesprächen mit seinen kreditgebenden Banken befindet hinsichtlich der Fortführung der Kreditlinien und der weiteren Geschäftsbeziehung“. Sollte Wirecard im Laufe des heutigen Tages keine testierte Bilanz vorlegen, könnten Kredite von bis zu 2 Milliarden Euro gekündigt werden.

In einer knappen Mitteilung gibt Wirecard bekannt, dass CEO Markus Braun im Einvernehmen mit dem Aufsichtsrat mit sofortiger Wirkung zurücktritt. James H. Freis wird zum Interims-CEO mit Einzelvertretungsberechtigung berufen.

Der Druck auf den langjährigen CEO war massiv angestiegen, nachdem die Banken BDO Unibank und die Bank of the Philippine Islands (BPI), bei denen 1,9 Milliarden auf Treuhandkonten liegen sollten, laut Bloomberg jede Geschäftsbeziehung mit Wirecard abstritten.

Zudem kündigten sich von immer mehr Seiten Klagen gegen Wirecard an. Sowohl die DWS als auch Union Investment haben angekündigt, die Einleitung rechtlicher Schritte gegen Wirecard zu prüfen. Auch Aktionärsvertreter werden gegen Wirecard aktiv.

Vorstandsmitglied Jan Marsalek wird mit sofortiger Wirkung widerruflich bis zum 30. Juni 2020 von seiner Tätigkeit als Vorstand freigestellt. Eine Begründung liefert der Zahlungsdienstleister nicht.

Zudem wird James H. Freis mit sofortiger Wirkung zum Compliance-Vorstand bestellt. Der 49-Jährige sollte den Posten ursprünglich erst zum 1. Juli übernehmen. Er wird das neugeschaffene Ressort „Integrity, Legal and Compliance“ verantworten.

Wirecard präzisiert die Ursache dafür, dass EY noch weitere Prüfungen vornehmen muss, um ein Testat auszustellen. „Der Grund liegt in aktuellen Mitteilungen der beiden die Treuhandkonten seit 2019 führenden Banken, wonach die betreffenden Kontonummern nicht zugeordnet werden konnten. Der verantwortliche Treuhänder steht in kontinuierlichem Kontakt mit den Banken und der Wirecard AG“, heißt es in einer Mitteilung des Unternehmens.

Bei den die Treuhandkonten führenden Banken handele es sich um zwei asiatische Banken, die über Investmentgrade-Ratings verfügen. Der seit 2019 amtierende Treuhänder nehme in Asien zahlreiche Mandate wahr.

„Wir stehen im Austausch mit dem vor Ort anwesenden Treuhänder“, so CEO Markus Braun. „Ob betrügerische Vorgänge zum Nachteil der Wirecard AG vorliegen, ist derzeit unklar. Die Wirecard AG wird Anzeige gegen unbekannt erstatten”, heißt es weiter.

Schlechte Nachrichten für Wirecard-Aktionäre: Der Zahlungsdienstleister verschiebt nun schon zum vierten Mal die Vorlage der Geschäftszahlen 2019. Der Grund: EY kann noch kein Testat erteilen, weil der Wirtschaftsprüfer keine „ausreichenden Prüfungsnachweise“ für Bankguthaben auf Treuhandkonten in Höhe von insgesamt 1,9 Milliarden Euro erlangen konnte.

„Es bestehen Hinweise, dass dem Abschlussprüfer von einem Treuhänder beziehungsweise aus dem Bereich der Banken, welche die Treuhandkonten führen, unrichtige Saldenbestätigungen zu Täuschungszwecken vorgelegt wurden, damit dieser ein unrichtiges Vorstellungsbild über das Vorhandensein der Bankguthaben beziehungsweise die Führung von Bankkonten zugunsten der Wirecard-Gesellschaften erhalte“, heißt es in einer Mitteilung des Unternehmens.

Sollte der testierte Abschluss bis zum 19. Juni nicht vorliegen, könnten Wirecard Kredite in Höhe von bis zu 2 Milliarden Euro gekündigt werden. Die Aktionäre sind entsetzt, der Aktienkurs rutscht zeitweise um 66 Prozent auf knapp 35 Euro in den Keller.

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