當愛已成往事，保單怎麼辦？

台灣民法規定，夫妻間的財產關係，如果沒有特別約定要用什麼樣的財產制度，就會適用法定財產制。因此，婚姻關係存續中夫或妻所取得的財產，原則上叫做婚後財產，在離婚時要平均分配，至於因為繼承或無償取得的財產，則例外不需要計入婚後財產。

保單價值離婚後要分配

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人壽保險是具有財產價值的資產，在還沒有發生事故的時候，這項財產用保險價值準備金的方式呈現，屬於要保人所有。所以，以夫或妻的名義為要保人投保的人壽保險，在離婚時要將保單的價值準備金，算進夫或妻個人的婚後財產中來計算剩餘財產的分配。（推薦閱讀：夫妻為錢傷感情？專家：善用6招溝通技巧，和另一半好好談錢說愛）

婚前投保的保單，婚後增值也要平分

如果是結婚前已經投保的保單，結婚後繼續繳費，那麼這張保單在結婚前累積的保險價值準備金是婚前財產，可以不用計入婚後財產，婚後繳費所累積出來的部分則要算進婚後財產。

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照這個邏輯推論，有人會問，在結婚前已經繳費期滿的保單，它的保險價值準備金是不是就不用計入婚後財產呢？很抱歉，這張保單的價值準備金在結婚時雖然是婚前財產，結婚後已經沒有再繳保費，但是這筆保價金放在保險公司的帳戶內是會累積生息的，累積生息的部分就會是婚後財產，離婚時就要納入分配。（推薦閱讀：在親情裡，金錢該有界線嗎？）

離婚時應該要校正保單內容

上面所談的是夫妻離婚後，如何分配保單的價值，有關於具體的保單該如何調整？以下幾點建議要留意：

1.調整受益人

許多夫妻離婚後，忘記將保單的受益人做調整，例如妻子以自己生命投保的人壽保險，一般來說受益人多會填先生，但在離婚時忘記調整，導致發生事故時由前夫來領取保險金，引發許多不必要的紛爭。

2.調整要保人

舉例來說，例如先生以自己當要保人，妻子為被保險人投保人壽保險，這種規劃在離婚後會有一些道德風險的疑慮，因此，離婚時最好請先生把要保人的地位轉讓給妻子，讓要保人與被保險人變成同一人。

3.撤銷同意投保的意思

上面所談的例子，在實務上，要先生把具有財產價值的要保人地位讓給妻子，可能需要一番條件協商，如果最終先生不同意這項提議，妻子可以向保險公司表達不願意再擔任保單被保險人，撤銷以前同意投保的意思表示，保單就會終止效力。

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有些夫妻在離婚時達成協議，讓小孩成為保單的受益人，就不調整要保人。但是這種規劃未必能完成去除道德風險，舉例來說，父親當要保人，母親當被保險人的保單，受益人是未成年小孩。由於小孩還未成年，是由父母親擔任法定代理人，財產也是由法定代理人管理，母親過世後，保險金雖然是由小孩領取，但是實際管理人會是父親，仍然會出現道德危險的疑慮，這種協議宜謹慎小心。（推薦閱讀：辛苦一輩子 錢該怎麼分配給子女？）

（本文作者為北宇管理顧問公司總經理劉北元）

責任編輯：高儷綾