勞保年金領3年就過世，但遺屬還有兩種錢可領

王經理碰到的狀況是絕大多數勞工心中都會有的疑惑。到底大家該如何評估自己的勞保年金、身故之後，就真的沒有保障了嗎？

勞保老年年金，活愈久領愈多

針對這一點，可以先回到勞保的老年年金計算公式。勞保局通常依以下公式計算每個月老年年金的金額：平均月投保金額×勞保年資×1.55%。

以王經理而言，若勞保的平均月投保薪資為42,000元，累積年資有30年，則他每個月的老年年金可領取 42,000×30年×1.55%＝19,530元。當符合年金請領資格時，勞工就可向勞保局申請「老年年金給付」。老年年金從符合條件當月起，按月發給，而且可以一直領取到身故當月為止；也就是說「活得愈久，領得愈多。」 

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即使身故，遺屬也有遺屬年金或者差額金可領

當初王經理請領勞保老年年金，當然就是希望活得久、領得多。然而，如果他退休後年金只領3年，就不幸因病身故，如此一來，當初選擇領取年金是不是就虧很大呢？其實不一定。根據勞保條例第63條之1規定，若被保險人在領取「老年年金」期間死亡，其符合規定的遺屬（如：配偶、子女等），有以下2種選擇：一、可以請領「遺屬年金」；二、可以領取「差額金」。這2個選擇有什麼不同、又該如何評估？詳細分析如下：

一、遺屬選擇領取「遺屬年金」

若王經理在請領年金期間死亡，勞保局會以老年年金金額之半數，發給「遺屬年金」。因此，即使王經理生前只領3年的年金，就因病身故，將來他的太太或小孩，每個月還是可以請領「遺屬年金」，金額為老年年金的一半，也就是19,530÷2＝9,765元。所以即使王經理身故，仍然可以靠遺屬年金，達到對家人的照顧。

二、遺屬選擇領取「差額金」

所謂差額金，就是勞保的「一次請領老年給付」，將此金額扣除已領年金總額後的差額。而根據勞保「一次請領老年給付」的規定，王經理可以請領的金額為189萬（42,000×45＝189萬。註: 一次領時，年資滿15年後，加乘計算，故為45個基數）。為什麼是這個金額呢？因為王經理只領3年勞保年金就因病身故，期間每月年金金額為19,530元。3年下來，總共累積領取70.3萬（19,530×12×3=70.3萬）。若將來太太或小孩選擇領取「差額金」時，則可以跟勞保局請領約118.7萬的差額金 （189萬-70.3萬=118.7萬元）。

由以上的解釋可以知道，王經理當初在申請退休時，選擇領取勞保老年年金，即使因提早身故，其實也不會吃虧。不但遺屬在請領時有彈性（遺屬年金或差額金），而且，金額上都還有一定的保證。

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